Taula de continguts:
Un banc comercial és una institució financera que ajuda els membres de la comunitat a obrir comptes de verificació i estalvi i gestiona els comptes del mercat monetari. No obstant això, com el seu nom indica, també un banc comercial té un enfocament més ampli i orientat a les empreses. La majoria dels bancs comercials ofereixen préstecs comercials i finançament comercial, a més dels serveis més tradicionals de dipòsit, retirada i transferència. Amb un perfil de negoci tan divers, les fonts de fons dels bancs comercials són variades.
Dipòsits d'estalvi
Els dipòsits segueixen sent la principal font de fons per a un banc comercial. Els diners recaptats poden anar a pagar comptes amb interessos, completar les retirades de clients i altres transaccions. Al 19 de febrer de 2018, l’import total dels dipòsits d’estalvi mantinguts en bancs comercials i altres institucions bancàries dels EUA va ascendir a més de 9,1 bilions de dòlars.
Els dipòsits dels comptes d'estalvi són especialment importants per als bancs, ja que la llei federal del Reglament D limita la quantitat de vegades que un titular del compte d'estalvi pot retirar diners. Actualment, la llei obliga als titulars del compte a realitzar sis transferències mensuals en forma de transferències en línia, telefòniques o de sobregiro. Això permet als bancs utilitzar els fons dels comptes i seguir satisfent les necessitats de retirada del client.
Fons de reserva
Un banc comercial construeix un fons de reserva amb dipòsits perquè pugui pagar interessos sobre comptes i completar les retirades. Idealment, el fons de reserva d'un banc hauria de ser igual al seu capital. Un banc construeix el seu fons de reserva acumulant beneficis excedents durant exercicis financers saludables, de manera que els fons es puguin utilitzar en temps més ajustats. De mitjana, un banc intenta acumular aproximadament el 12 per cent del seu benefici net per construir i mantenir el seu fons de reserva.
Capital dels accionistes
Alguns bancs comercials que operen a la borsa poden utilitzar el capital dels accionistes per rebre els diners que necessita per mantenir-se en el negoci. Per exemple, si una empresa ven accions al mercat, augmenta tant el flux de caixa com el capital social. Aquest procés també es coneix com a finançament de capital. Els bancs només poden informar de l’import del capital inicialment al seu balanç. La valoració i la depreciació de les accions no es comptabilitzen per a la suma total del capital d’un accionista.
Cada vegada que un banc obté un benefici, generalment pot fer dues opcions que inclouen el pagament de dividends als seus accionistes o la reinversió de diners al banc. La majoria dels bancs utilitzen les dues opcions, ja que retindran una part del benefici i pagaran la resta als seus accionistes. La quantitat reinvertida al banc normalment depèn de la política de la companyia i de l’estat del mercat de valors.
Guanys retinguts
Molts bancs comercials obtenen beneficis o quotes retingudes per ajudar a finançar el seu negoci. Es pot cobrar un guany retingut a través de comissions de sobregiro, pagaments d'interessos de préstecs, valors i bons. Els bancs també cobren quotes per oferir serveis als clients, com ara mantenir un compte, oferir protecció per sobregiro i controlar també les puntuacions de crèdit dels clients.