Taula de continguts:
- Kiting de diners en efectiu
- Història de Cash Kiting
- Senyals de Cash Kiting
- Conseqüències de Cash Kiting
El control de caixa o el control de xecs és un mètode de frau en el qual una persona pot inflar artificialment el saldo en un compte bancari escrivint xecs i aprofitant els flotadors bancaris. Costant els bancs milers de milions de dòlars en ingressos perduts, l’acte s’exerceix des del segle XVIII i encara es produeix avui. No obstant això, les tècniques bancàries modernes han fet que la pràctica sigui més difícil en els últims temps.
Kiting de diners en efectiu
L’emissió de diners en efectiu és l’acte d’aprofitar els flotadors bancaris per poder cometre un frau. Un defraudador utilitza dos comptes bancaris en bancs separats: compte bancari A i compte bancari B. Aquests comptes bancaris poden ser propis o no. A continuació, escriu un xec del compte A que supera el saldo disponible del compte. Es fa una altra comprovació, aquesta vegada del compte B, que també té fons insuficients.
El defraudador s'aprofita de les carrosses bancàries, que és el retard en el temps de processament entre dos bancs. Durant un flotant, el saldo del compte bancari A apareix com si un xec no estigués escrit, i el saldo del compte B apareix com si la comprovació s'hagi esborrat. Així, durant els kits d’efectiu, els dos comptes semblen tenir una quantitat de fons més gran que no pas el cas. Per tant, el frauders pot obtenir beneficis aprofitant les regles del banc flotant.
Història de Cash Kiting
Els bancs han perdut milers de milions de dòlars com a conseqüència de la liquidació de efectius. L'acte s'ha practicat des de finals del 1700, quan les comunicacions entre bancs no van ser tan ben desenvolupades. Aleshores, els temps de flotació podien arribar fins a poques setmanes. Durant aquest temps, sovint es feia kits de caixa per cobrir factures o lloguers a curt termini, sabent que els saldos bancaris es liquidarien a curt termini. La pràctica de kits de diners en efectiu s'ha estès fins als nostres dies; tanmateix, ara sovint és un dispositiu utilitzat pels estafadors per estafar a altres dels seus saldos bancaris.
Senyals de Cash Kiting
Els bancs busquen una varietat de senyals que poden apuntar a possibles impostos. Els bancs tendeixen a sospitar de proves de liquidació de diners en efectiu quan hi ha un gran nombre de dipòsits en un dia, amb un alt percentatge d’aquests dipòsits procedents d’un sol compte. Altres senyals poden incloure quan un compte bancari pugui treure més diners que la quantitat de xecs en flotació, quan els descoberts s’apropen a xecs i no a efectiu, i a un ús freqüent de caixer automàtic per als dipòsits.
Conseqüències de Cash Kiting
Històricament, ha estat difícil perseguir els equips de diners en efectiu. Això va canviar el 1990 amb una esmena del títol 18 del Codi dels Estats Units. Aquesta esmena va fer il·legal que els individus obtenissin fons sota falsos supòsits. A més, amb l'ús creixent de la tecnologia informàtica, hi ha menys necessitat que un ull humà rastregi proves en kits d'efectiu, ja que els algorismes matemàtics solen detectar automàticament els senyals. L’acte Check 21, que redueix els flotadors bancaris a través d’una major velocitat de transacció, ha fet que el control de la verificació sigui més difícil de realitzar.