Taula de continguts:
Tant els plans de pensions com els plans 403 (b) són plans de jubilació amb avantatges fiscals dissenyats per beneficiar els treballadors. L'estructura d'aquests dos productes financers és molt diferent. Els plans de pensions són més tradicionals que els plans de 403 (b) i, bàsicament, es basen en la generositat dels empresaris per proporcionar beneficis als empleats. Per bé o per mal, els empleats tenen més control sobre les contribucions i el rendiment dels seus plans 403 (b) que amb els plans de pensions.
Contribucions
Les contribucions a un pla de pensions només es fan per part dels empresaris. També conegut com a pla de beneficis definits, un pla de pensions està destinat a pagar una quantitat mensual específica als empleats en la jubilació. L'import del pagament normalment es basa en el salari, l'edat i el nombre d'anys treballats per l'empresari. Els empresaris reben deduccions fiscals per les contribucions al pla i els guanys creixen en impostos.
Un pla 403 (b) és un tipus de pla de contribució definida dissenyat específicament per a organitzacions exemptes d'impostos, empleats i ministres de l'escola pública. Els empleats poden optar per retenir una part del seu sou i es diposita directament al pla abans de gravar-los. Els empresaris tenen l’opció, però no l’obligació, de contribuir al pla en nom dels empleats.
Opcions d'inversió
Amb un pla de pensions tradicional, els empleats no tenen paraula sobre la inversió dels diners. L’empresa fa totes les contribucions al pla, de manera que compta amb l’autoritat completa sobre les decisions d’inversió amb aquests fons. Atès que un pla de pensions promet realitzar determinats pagaments als empleats després de la jubilació, normalment inverteixen en inversions conservadores i de baix cost que tendeixen a superar l’inversor mitjà. No obstant això, alguns plans de pensions estan insuficients, normalment com a conseqüència de la mala gestió. En alguns casos, un pla retallarà els beneficis o, fins i tot, fracassa, resultant en el Pension Benefit Guaranty Corporation, una agència governamental, que assumeix la responsabilitat de fer pagaments.
Si participeu en un pla 403 (b), assumireu la responsabilitat de com voleu invertir els vostres diners, en lloc del vostre patró. Els plans típics 403 (b) ofereixen una varietat de fons d'inversió i anualitats que podeu triar per invertir els vostres fons. L’import que rebeu a la jubilació es basa en el rendiment dels vostres fons més que en el que el vostre empresari us pagarà. Tot i que això pot contribuir al vostre benefici si sou un inversor astut, ho és sense garantia, ja sigui de la vostra empresa o de qualsevol organisme governamental, de rebre diners del vostre pla 403 (b) en la jubilació.
Distribucions
La majoria dels plans de pensions tradicionals comencen a pagar quan arribeu als 65 anys. Alguns plans permeten distribucions un cop hàgiu arribat als 55 anys amb certes condicions, com ara haver treballat a l'empresa durant almenys 10 anys. Si tingueu en compte la distribució anticipada de pensions, és probable que rebeu un pagament mensual més petit que si haguéssiu esperat l’edat de jubilació completa. El pagament de les pensions gairebé sempre és imposable.
Amb un pla 403 (b), normalment podeu treure diners després d’haver arribat als 59 anys o en cas de mort o incapacitat. Si abandoneu el vostre lloc de treball, normalment també podeu fer una distribució o gastar els diners en un altre pla amb avantatges fiscals, com ara un IRA. Alguns plans també permeten distribucions de dificultats, definides per l'IRS com una "necessitat financera intensa i immediata". Igual que amb els plans de pensions, les distribucions dels plans 403 (b) són totalment imposables.