Taula de continguts:
IRA significa un compte de jubilació individual. Les IRAs amb impostos diferits, incloses les IRA tradicionals, les IRAs SEP i les IRA SIMPLE, permeten la realització de retirades qualificades en qualsevol moment després de l’edat 59 1/2. No obstant això, Roth IRA també requereix que el compte estigui obert almenys durant cinc anys fiscals abans que es puguin fer retirades qualificades. Els desistiments tenen un procés en dues parts: sol·licitar la retirada de la vostra entitat financera i informar de la retirada de les vostres declaracions d'impostos. Fins i tot si feu una retirada d’un Roth IRA i no teniu impostos, encara heu d’informar de la distribució.
Pas
Poseu-vos en contacte amb la vostra institució financera o consulteu els vostres registres financers per determinar l’època del vostre Roth IRA en anys fiscals. El compte ha de tenir almenys cinc anys fiscals per tal que la retirada sigui una retirada qualificada. Si Roth IRA no té, com a mínim, cinc anys d’impostos, és possible que hagueu d’impostos i despeses si la vostra retirada inclou els ingressos. Aquesta restricció no s'aplica a les IRAs amb diferència fiscal.
Pas
Sol·liciteu una distribució de la vostra institució financera completant un formulari de sol·licitud de distribució IRA. Aquestes formes són lleugerament diferents per a cada entitat financera.
Pas
Presenteu els vostres impostos sobre la renda mitjançant el formulari 1040 o 1040A i informeu de la quantitat de la distribució. Rebràs un formulari 1099-R de la vostra entitat financera que informarà quant de la vostra distribució, si n'hi ha, és imposable.
Pas
Completeu el formulari 8606, part III, si la vostra distribució prové d’un Roth IRA que no s’ha obert almenys durant cinc anys fiscals. Aquest formulari determinarà si la vostra retirada conté contribucions, guanys o tots dos. Si la vostra retirada només conté guanys, la retirada és exempta d'impostos i sense penalitzacions. Si la retirada conté guanys, haureu de presentar el formulari 5329 per calcular la penalització anticipada que es pot retirar.