Què és la pena per la retirada anticipada de fons mutus?

Tot i que no hi ha cap penalització universal per a una retirada anticipada d'un fons mutu, hi ha circumstàncies en què una retirada dels fons d'inversió pot tenir conseqüències financeres, incloses les sancions. Depenent de la classe de participacions adquirida, el tipus de compte en què es compra el fons i altres requisits diversos de la societat de fons d'inversió, pot haver-hi càrrecs adscrits a les retirades dels fons mutus.

Accions de classe B

Les accions de classe B representen la classe d’emissions de fons d’inversió mútua més sovint associada a sancions per retirada anticipada. A diferència d'altres classes d'accions de fons, amb accions de classe B, només pagueu una comissió quan vengueu les accions. Coneguda com un càrrec de venda diferida contingent (CDSC), la tarifa per a la venda d'accions de Classe B normalment disminueix un 1 per cent cada any i té una durada de cinc o sis anys, després no hi ha cap càrrec. Un CDSC típic podria començar al 5 per cent en el primer any i baixar fins al 4 per cent en el segon any, el 3 per cent en el tercer any, i així successivament. Per tant, si vengueu accions de Classe B en menys de cinc anys, el vostre CDSC es podria considerar una penalització per retirada anticipada.

Certes accions de classe C

Les accions de classe C, de vegades anomenades accions de "nivell de càrrega", solen costar entre un 0 i un 1 per cent per a la compra i tenen despeses anuals més elevades que les accions de classe A o B. A moltes empreses de fons d'inversió, no hi ha cap càrrec per vendre accions de Classe C, però alguns fons cobren una quota de l'1 per cent per a les accions C venudes en un any després de la compra.

N.A.V. Compres d’Accions de Classe A

Les accions de classe A normalment tenen una comissió de vendes inicial del 3 al 5 per cent de l’import invertit. Algunes societats de fons d'inversió permeten als inversors comprar accions de classe A al valor liquidatiu (N.A.V.), cosa que significa que no hi ha cap càrrec de venda. Normalment, aquestes compres han de ser d’un milió o més. A canvi de l’eliminació de la quota de venda, la majoria de companyies de fons requereixen inversors que comprin accions de classe A a N.A.V. mantenir els diners invertits almenys durant un any per evitar una quota de reemborsament anticipat.

Fons d'inversió en comptes IRA

Si qualsevol fons mutu es compra en un compte de jubilació individual (IRA), el Servei de rendes internes (IRS) pot cobrar una taxa de retirada anticipada si els fons es distribueixen de l'IRA. Concretament, l'IRS imposa un penalització per retirada anticipada del 10 per cent a la majoria dels fons extrets d'una IRA abans que el titular del compte arribi a l'edat de 59 1/2. Si vengueu un fons mutu i teniu una distribució en efectiu dels beneficis abans d’arribar a aquesta edat mínima, pot estar subjecte a la sanció de l’IRS, a més de les quotes de venda percebudes per l’empresa del fons. Les excepcions a aquesta regla inclouen distribucions per a despeses d’educació superior, la compra per primera vegada d’una llar o per discapacitat.

Sancions tributàries

Si vengueu participacions de fons d'inversió que teniu durant un any o menys, qualsevol guany que realitzeu en la vostra venda serà imposable a les taxes normals de l’impost sobre la renda, a diferència dels tipus d’impostos per guanys de capital més favorables. Igual que amb totes les inversions, les que es mantenen per un període superior a un any són gravades a un ritme màxim del 15 per cent a partir del 2010. Si esteu en un tram d'impostos més elevat, el tractament del vostre fons mutu com a inversió a curt termini podria resultar en un contingut important sanció tributària.