Com evitar les sancions fiscals de l'IRS per a una retirada anticipada de 401 (k)

Normalment, no es pot tocar el pla de jubilació, ja sigui un 401 (k) o un IRA, abans de complir els 59 1/2. La retirada anticipada dels diners és costosa. Pagareu no només l'impost sobre la renda dels diners, sinó una penalització del 10%. Per exemple, per una retirada de 5.000 dòlars, la penalització seria de 500 dòlars. No obstant això, la legislació fiscal federal permet que el Servei d’Internament d’Internacionals renunciï a la penalització en determinats casos.

Una factura mèdica anterior: crèdit: jim pruitt / iStock / Getty Images

Factures hospitalàries

Si el pla de la vostra empresa ho permet, podeu retirar diners quan tingueu dificultats. Això no us eximeix de la sanció del 10%, excepte quan les penúries són altes. Per tal de qualificar, les factures han de ser almenys un 10% del vostre ingrés brut ajustat després de restar qualsevol assegurança o qualsevol altre reemborsament. Per accedir als fons sense penalització, haureu de mostrar al vostre empresari que no teniu cap altra font d’autoritat.

Pagaments periòdics

Si ja heu deixat l’empresari, podeu evitar la penalització si no feu cap retirada, sinó diversos - períodes de pagament substancialment iguals, a l’IRS. Haureu de fer retirades durant un mínim de cinc anys, o fins que arribeu als 59 1/2, fins i tot si això suposa més del que voleu retirar. Si deixeu de retirar diners abans dels punts de tall, l’IRS pot imposar la penalització del 10%.

Fórmula periòdica

L'IRS us ofereix tres opcions per calcular la mida dels vostres pagaments periòdics. Un és calcular la vostra retirada en funció de la durada de la vostra vida, basant-se en taules IRS, i la mida del compte. Els altres dos mètodes també comporten l’interès del vostre compte. Els pagaments poden variar any rere any segons el primer mètode, però els altres dos proporcionen un resultat fix. Per evitar sancions, heu de retirar la quantitat que la fórmula requereix, ni més ni menys.

Gireu 55

Si deixeu el treball després de complir els 55 anys, podeu retirar els diners sense fer pagaments periòdics. Això funciona igual que si arribéssiu al 59 1/2, podeu retirar qualsevol quantitat que vulgueu, tot i que heu de pagar l’impost sobre la renda habitual. Parli primer amb l'administrador del pla, ja que el pla pot tenir restriccions que haureu de complir. L’administrador també pot explicar els requisits de l’IRS. No podeu, per exemple, tirar la retirada a una IRA.