Taula de continguts:
- Opcions per retencions fiscals
- Formulari W-4P, certificat de retenció de pagaments de pensions o anualitats
- Com calcular la retenció d'una pensió o renda vitalícia
- Formulari W-4V, Sol·licitud de retenció voluntària
- Com rebre ajuda fiscal
Els ingressos per jubilació poden incloure diverses fonts, com ara prestacions de la Seguretat Social, contractes d'assegurances, rendes anuals, plans de jubilació o participació en beneficis i IRA. La majoria de la gent creu que hi ha poca opció quan es tracta de triar com es tributen una vegada que comencin a contribuir a un pla de jubilació especificat. Però no és així.
Opcions per retencions fiscals
Els contribuents no sempre es donen compte que poden sol·licitar que l’impost sobre la renda federal sigui retingut del seu ingrés de jubilació mitjançant la presentació del formulari W-4P, el certificat de retenció per a pagaments de pensions o anualitats. Aquest formulari s'envia al pagador. En la majoria dels casos, el pagador és l'empresa per a la qual va treballar abans de la jubilació. Per sol·licitar la retenció de les prestacions de la Seguretat Social, heu de completar el formulari W-4V, Sol·licitud de retenció voluntària. Aquest formulari s’envia a l’Administració de la Seguretat Social. Les dues formes es poden trobar al lloc web de l'IRS a irs.gov i escrivint el nom del formulari al quadre de cerca.
Formulari W-4P, certificat de retenció de pagaments de pensions o anualitats
Els contribuents utilitzen el formulari W-4P per informar els pagadors de l’import federal, si escau, que volen retenir els pagaments. Completeu la part "Full de treball de permisos personals", abans de passar a les línies 1 a 3 del formulari. Continua a la "Full de treball de deduccions i ajustaments" només si teniu previst proporcionar deduccions detallades o reclamar determinats crèdits o ajustos als ingressos. Completeu el full de treball "Pensions múltiples / ingressos addicionals" només si esteu dirigit des de la secció G del "Full de treball de les dotacions personals". En termes generals, la retenció federal de l’impost sobre la renda s’aplica a la part imposable dels pagaments realitzats a partir de primes d’estoc, pensions, determinats plans de compensació diferida, participació en guanys i rendes anuals; dels comptes de jubilació individuals; i de rendes comercials.
Com calcular la retenció d'una pensió o renda vitalícia
Per calcular una retenció des d’un pagament periòdic d’una pensió o anualitat, seguiu els mateixos passos que s’utilitzaria per esbrinar la retenció de salaris. Per indicar que voleu retenir l’impost federal sobre l’ingrés, designeu el nombre de drets de retenció a la línia 2 del formulari W-4P i marqueu la casella que indica correctament el vostre estat civil. Podeu triar no retenir l’impost federal sobre els ingressos dels pagaments mitjançant la línia 1 del formulari W-4P.
Formulari W-4V, Sol·licitud de retenció voluntària
És possible que els contribuents considerin que és més convenient retirar voluntàriament l’impost federal sobre la renda, en comptes de fer pagaments d’impostos estimats trimestralment. Es pot fer servir el formulari W-4V per aconseguir aquest objectiu si rebeu els pagaments governamentals relacionats amb la jubilació següents: prestacions de seguretat social o prestacions de jubilació de ferrocarril equivalents de la Seguretat Social. Envieu un formulari completat W-4V a la vostra oficina local de l'Administració de la Seguretat Social si reteniu els beneficis de la Seguretat Social. Ompliu la informació personal adequada quan ho demaneu.La línia 6 us proporcionarà una opció per indicar l’impost sobre la renda federal que voleu retenir i l’import. Aleshores se us demana que signeu i la data del formulari.
Com rebre ajuda fiscal
Per obtenir una explicació més detallada d’aquests formularis i de qualsevol pregunta addicional que pugueu tenir, us recomanem que visiteu la pàgina Ajuda i recursos del Servei d’Internalitat (vegeu Recursos). Si el vostre problema fiscal no es pot gestionar en línia o per telèfon i voleu assistència fiscal cara a cara, els contribuents sempre tenen l'opció de visitar els centres d'assistència als contribuents de l'IRS.