Pros i contres dels comptes d'estalvi lliures d'impostos

El 2009, els comptes d'estalvis lliures d'impostos, o els CELI, es van posar a disposició dels ciutadans canadencs. Totes les persones majors de 18 anys poden obrir un CELI que es pot utilitzar per qualsevol motiu i accedir-hi en qualsevol moment sense penalització. Mentre que un CELI ofereix alguns beneficis a qualsevol persona que vulgui netejar uns ingressos lliures d'impostos, també hi ha alguns inconvenients potencials a considerar també abans de prendre la decisió d'obrir un compte.

Els comptes d'estalvis lliures d'impostos tenen diversos avantatges i inconvenients a considerar.

Pro: ingressos lliures d'impostos

Potser l’avantatge més gran d’una TFSA sigui el més obvi i el que es troba al nom del tipus de compte: la capacitat de guanyar diners de manera lliure d’impostos. Els diners aportats al CELI cobren interessos, i aquests interessos no es tributen de cap manera, cosa que permet al titular del compte accedir al 100% dels diners.

Pro: flexibilitat

A diferència d’un compte d’estalvi de jubilació registrat, un CELI permet al titular del compte retirar diners en qualsevol moment sense penalitzacions, a més del fet que el compte guanyarà menys interessos. Això permet als propietaris de la TFSA la flexibilitat necessària per retirar diners en cas que es produeixi una situació on es necessiten més finances.

Pro: Els límits de contribució avancen

Tot i que les CELF no permeten que un propietari contribueixi amb més de 5.000 dòlars anuals, aquest límit se suma al llarg del temps, independentment de si s'hagi aportat diners o no. Per exemple, un compte que va rebre una contribució màxima de 5.000 dòlars el primer any, però que no hi ha diners durant el segon any, encara és apte per tenir fins a 15.000 dòlars el tercer any.

Amb: Límit de cotització anual

A diferència d'altres comptes d'estalvi o fons de jubilació, un CELI té un límit de contribució anual de 5.000 dòlars. Això significa que, tot i que els interessos obtinguts són lliures d'impostos, es necessitaran diversos anys per generar tants interessos com altres tipus de comptes simplement a causa del límit de fons per obtenir interessos.

Amb: comptes individuals

Els CELI són comptes d'un sol propietari i, per tant, només la persona nomenada com a propietari del compte és capaç de fer aportacions lliures d'impostos. Al juliol del 2010, no hi ha cap manera d’afegir un beneficiari al compte, de manera que només el titular del compte té accés al CELI.

Amb: Retards d’obertura

En alguns casos, s'han produït problemes de retard, cosa que obliga a un possible propietari de la TFSA a esperar més del que s'esperava perquè el compte es tornés actiu. Aquest problema no existeix normalment per a altres tipus de comptes.