Crèdit d'aprenentatge vitalici vs. Deducció de cursos i taxes

Diners que surten d'un llibre de text sobre un escriptori.

Pas

El crèdit d'aprenentatge vitalici és un dels avantatges fiscals més atractius relacionats amb l'educació, però heu de tenir dret a fer-ho. L’estudiant ha de ser tu, el teu cònjuge o un altre dependent que reivindiques al teu retorn. Ha d’assistir a l’escola com a mínim durant un període acadèmic durant l’any fiscal, que normalment significa un semestre. (A partir del moment de la publicació, els ingressos bruts ajustats modificats no han de superar els 54.000 dòlars, ni els 108.000 $ si esteu casats i presentar una declaració conjunta per reclamar el crèdit disponible sencer. Aquests límits d'ingressos s'ajusten periòdicament a la inflació.) el vostre MAGI oscil·la entre els 54.000 i els 64.000 dòlars, o el doble que per als que estan casats i que es presenten conjuntament, podeu reclamar una part del crèdit. Si els vostres ingressos superen els 64.000 dòlars o els 128.000 dòlars per als que es presenten conjuntament, no podreu reclamar la LLC.

Elegibilitat per al crèdit d'aprenentatge de per vida

Calcular la quantitat del crèdit

Pas

Els estudiants reben el formulari IRS 1098-T de les seves institucions d'aprenentatge fins al 31 de gener, mostrant el que van pagar en matrícula i despeses relacionades durant l'any anterior. Les despeses han de ser "qualificades". Això significa que són per a matrícula, quotes i els costos de llibres o subministraments necessaris per a la inscripció. Les despeses com l’habitació, el tauler i el transport no estan qualificades. Si teniu dret a un crèdit complet, el podeu calcular en un 20% del primer $ 10.000 que apareix al 1098-T de l’estudiant. Les despeses superiors a 10.000 dòlars no són elegibles per al crèdit fiscal el crèdit més gran que es pot rebre és de 2.000 dòlars. Si pagueu menys en despeses qualificades, el vostre crèdit serà menor. Per exemple, si heu pagat 5.000 dòlars en concepte de matrícula i honoraris, el vostre crèdit seria de 1.000 dòlars, o el 20 per cent de 5.000 dòlars, assumint que el vostre ingrés us qualificaria per obtenir el 20 per cent complet.

Reclamar el crèdit

Pas

Reclamar el crèdit d'aprenentatge a llarg termini implica completar el formulari IRS 8863 i presentar-lo amb la vostra declaració d'impostos. El crèdit no és reemborsable, de manera que, tot i que podeu utilitzar-lo per reduir la vostra factura fiscal, l'IRS no us enviarà cap comprovació del reemborsament del saldo si hi ha alguna cosa que quedi. Si teniu dret a un crèdit total de 2.000 dòlars i heu de pagar 1.000 dòlars en impostos, l’IRS haurà de mantenir els 1.000 dòlars restants. Un crèdit fiscal encara és millor que una deducció fiscal, encara que no sigui reemborsable. Una deducció només redueix els ingressos sobre els quals heu de pagar impostos.

Un únic crèdit o deducció en educació

Pas

L’IRS no permet la doble immersió en relació amb els beneficis fiscals relacionats amb l’educació. No podeu prendre més d'un crèdit o deducció: heu de triar el que us resulti més beneficiós. La deducció de la matrícula i de les taxes és una altra opció que podeu considerar reclamar si no teniu dret a la LLC. Si esteu casats, haureu de presentar una declaració conjunta amb el vostre cònjuge per reclamar aquesta deducció, tal com ho faríeu si poguéssiu reclamar la LLC. Si sou l’estudiant, no podeu reclamar la deducció de la matrícula i les taxes de la vostra pròpia devolució si sou dependents d’altres persones, cosa que també passa amb el crèdit fiscal. La deducció té un valor de fins a 4.000 dòlars, el doble del de l’Educació de per vida, depenent de la quantitat que heu gastat en la matrícula i les taxes.Però és una deducció, no un crèdit, de manera que tot el que pot fer és reduir els ingressos imposables.