Taula de continguts:
Els empleats canadencs generalment tenen dret a transferir actius en els seus plans de pensions registrats (RPP) als seus plans d’estalvi de jubilació registrats (RRSP) sense penalització. Les transferències al REER no afecten el límit de contribució al REER del titular per a fins de deducció durant l'any en què es fa la transferència. A més, les transferències a un REER no s’admeten si el sol·licitant serà major de 71 anys al final de l’any fiscal.
Pas
Obteniu el formulari CRA T2151. En sol·licitar la transferència d’actius d’un pla de pensions registrat (RSP), s’ha d’obtenir un sol·licitant per obtenir el Formulari T2151 de CRA (transferència directa d’un únic import segons la subsecció 147 (19) o l’apartat 147.3). El formulari es pot obtenir a la institució financera en què es manté el REER o obtenir-lo directament des del lloc web de l'Agència de rendes del Canadà.
Pas
Completeu la Secció I del Formulari T2151. Les instruccions del formulari T2151 requereixen que el sol·licitant completi l'àrea I (part B, C i D) a les quatre pàgines del formulari T2151. Tot i que el formulari té quatre pàgines de llarg, cada pàgina és idèntica. Un cop hàgiu completat el formulari, proporcioneu les quatre pàgines a l'administrador del pla de pensions. La informació requerida pertany a la identitat del sol·licitant en relació amb el pla de pensions, la quantitat a transferir i la informació sobre el REER receptor.
Pas
La transferència del pla de pensions i la recepció del REER processa la sol·licitud. El pla de pensions de transferència completa l'àrea II del formulari i després envia tres còpies a la institució financera del REER receptor, mantenint una còpia per si mateixa. La institució financera amb el REER que rep els fons completa l’Àrea III de les tres còpies del formulari. Posteriorment, conserva una còpia, envia una còpia al pla de pensions de transferència i una còpia al sol·licitant.