Taula de continguts:
- Mètodes de transferència
- Comptes amb impostos diferits a les IRA
- IRAs de Rolling Over Roth
- IRA tradicional a IRA tradicional
El servei d'ingressos interns permet realitzar transferències parcials d'un compte de jubilació individual (IRA) a un altre. Tanmateix, si voleu incloure part del vostre compte de jubilació patrocinat per patró 401k, 403b o 457b, haureu de consultar amb l'administrador del pla. Molt sovint, no se li permet completar una recuperació parcial, sobretot mentre esteu treballant per a aquest empresari.
Mètodes de transferència
Teniu tres opcions per completar una recuperació parcial. Si el vostre custodi (institució) actual del pla de jubilació ofereix un IRA que us agrada, podeu sol·licitar una transferència de patrons que traslladi part del vostre compte a un IRA nou a la mateixa institució. O bé, podeu sol·licitar una transferència de fiduciari. Conegut com un canvi directe, això comporta que el custòdic del compte de jubilació es connecti amb una part determinada dels seus fons a una altra institució, que els diposita en un compte nou.
La vostra tercera opció és completar una recuperació de 60 dies, coneguda com una transferència directa indirecta, mitjançant la retirada de fons vosaltres mateixos i la recuperació de fons en un IRA. Si esteu fent aquesta ruta, la institució financera que distribueixi els diners haurà de retenir el 20% dels impostos. Per evitar una penalització del 10% de la distribució anticipada, cal que redefineu el 100% dels fons retirats, inclosa la quantitat retinguda per impostos, al nou IRA en un termini de 60 dies. Això significa que haureu de presentar un 20% de butxaca per compensar la diferència.
Comptes amb impostos diferits a les IRA
Si feu un canvi parcial d’un compte de jubilació qualificat a un IRA tradicional, no hauríeu d’impostos sobre la renda, ja que ambdós tipus de comptes estan diferits d’impostos.
Tanmateix, si transfereix fons diferits d’impostos d’un compte de jubilació a un Roth IRA, heu de pagar impostos sobre els diners. Normalment, els fons impositius derivats provindrien d’un dels tres tipus d’IRA: pla tradicional de partit de pensions simplificades per als empleats (SEP) o estalvi d’incentius per als empleats (SIMPLE). Tanmateix, si l’administrador del pla ho permet, podeu sol·licitar una recuperació parcial dels vostres fons 401k, 405b o 457b. Si es va retirar el compte sencer, però només es va dipositar una part d’ell en un IRA Roth, hauríeu de pagar una penalització del 10% i els impostos sobre la renda de l’import que vau mantenir.
IRAs de Rolling Over Roth
Podeu transferir fons d’un Roth IRA a un altre sense restriccions, incloses les recuperacions parcials. No podeu rodar un Roth IRA en un IRA tradicional.
IRA tradicional a IRA tradicional
Podeu fer una recuperació parcial de fons d’un IRA tradicional a un altre sense impostos ni penalitzacions, però hi ha un període d’espera d’un any abans que l’IRS us permeti tirar diners addicionals del mateix IRA. També haureu d’esperar un any per rodar més fons en el vostre nou IRA tradicional.