Taula de continguts:
Quan traieu fons d’un compte de jubilació individual, el Servei d’Internament d’Internacionals no requereix que el custodio del compte retingui un determinat percentatge de la retirada per cobrir els impostos, mentre que les retirades dels comptes de 401K suposen una retenció federal obligatòria del 20%. Molts propietaris de l’IRA opten per retenir el custodio el 20% de totes les retirades de l’IRA, però altres opten per pagar els impostos al final de l’any fiscal.
Impostos IRA
Les IRA tradicionals, com els comptes de 401K, contenen ingressos bruts; per tant, sempre que el propietari del compte faci una retirada, l'IRI valora els impostos sobre el principal i els ingressos. Els impostos deguts depenen de la franja fiscal general del propietari, ja que l'IRS classifica totes les retirades com a ingressos ordinaris. Podeu deixar fons a les IRA tradicionals fins als 70 1/2 anys quan les distribucions mínimes requerides han de començar. L’import del RMD varia d’un any a l’altre, segons l’índex de preus de consum.
Distribucions inicials
Els propietaris tradicionals de l'IRA, que retiren fons IRA invertits en un compte de jubilació qualificat d'impostos durant menys de cinc anys, han de pagar una penalització fiscal del 10 per cent, a més de l'impost sobre la renda ordinària. Les persones menors de 59 anys que tenen accés als fons de l’IRA també han de pagar la penalització del 10%, independentment de la durada dels fons de l’IRA. Els propietaris de l’IRA poden sol·licitar al custodió del pla la retenció de l’import penal, l’impost sobre la renda o els dos, en el moment de la distribució. No obstant això, moltes persones opten per no retenir impostos.
Roth IRAs
Els titulars de comptes van comprar Roth IRA amb ingressos nets i, per tant, poden retirar les aportacions principals a qualsevol edat sense haver de pagar impostos. Aquells que tinguin IRAs Roth durant un període mínim de cinc anys i fins a l'edat de 59 1/2, no paguen impostos sobre les retirades del capital o els ingressos. Les persones que accedeixen a fons abans de l’edat 59/2 han de pagar l’impost sobre la renda ordinària sobre els ingressos, així com una penalització de retirada prematura del 10 per cent. Igual que amb les retirades tradicionals de l'IRA, els propietaris de Roth han de dir al custòdic del pla quina quantitat de retenció.
Altres consideracions
Les lleis fiscals estatals varien; tot i que els estats generalment no disposen de lleis que imposen la retenció d'impostos sobre les retirades d'IRA, moltes persones han de pagar impostos sobre les retirades d'IRA a nivell estatal. Els corredors i els empleats del banc poden notificar als propietaris de l'IRA sobre suports fiscals, però no poden proporcionar assessorament fiscal als propietaris de comptes. En alguns casos, com ara retirar diners per utilitzar-lo a un pagament inicial a la llar, els propietaris de l'IRA poden accedir a fons sense penalització. Tanmateix, els propietaris de l’IRA haurien de consultar els professionals fiscals per determinar la seva responsabilitat fiscal quan facin qualsevol retirada.