Taula de continguts:
Els plans de jubilació qualificats i no qualificats tenen avantatges i desavantatges propis.Aquests plans de vegades s'associen amb els empresaris, el que significa que només podreu contribuir al pla a través del vostre ocupador. No obstant això, alguns plans són independents dels empresaris.
Pla qualificat
Un pla de jubilació qualificat compleix determinats requisits per rebre beneficis fiscals que no estan disponibles per a altres tipus de plans. Aquests plans poden estar estructurats de manera que el pla sigui part del paquet de prestacions de jubilació d’un empresari o puguin ser independents d’un pla empresarial. El pla qualificat pot acceptar contribucions deduïbles o no deduïbles. Si les contribucions són deduïbles d'impostos, totes les retirades del pla són imposables. Si les contribucions del pla no són deduïbles (com és el cas dels comptes de Roth), les retirades normalment són lliures d'impostos. Independentment, tots els plans permeten una acumulació lliure de impostos dins del pla.
Pla no qualificat
Els plans de jubilació no qualificats no compleixen les directrius de l'IRS per a comptes de jubilació qualificats. Aquests plans només accepten contribucions no deduïbles. Els diners són imposables a l'empleat quan es rep. Tot i això, tots els diners que creixen dins del pla són lliures d'impostos. Un exemple d’aquest tipus de pla és l’anualitat. Les contribucions anuals es fan sempre després de l'impost i els impostos es produeixen quan es retiren del pla.
Benefici
L’avantatge d’un pla qualificat és que podeu rebre avantatges fiscals sobre l’aportació o les retirades. Aquests beneficis poden suposar un estalvi major a la jubilació total o un benefici net degut al fet que els impostos es diferencien o s'eliminen totalment en els seus estalvis de jubilació. El principal avantatge d’un compte no qualificat és que no hi ha cap límit de contribució associat al compte. Podeu aportar tants diners al pla com vulgueu.
Desavantatge
El desavantatge dels plans de jubilació qualificats és que hi ha límits d’aportació definits. Un IRA, per exemple, limita les contribucions a 5.000 dòlars per any per als menors de 50 anys i els 6.000 dòlars per any si teniu 50 anys o més. Això podria limitar la quantitat de diners que podeu acumular si voleu estalviar més del que permet el límit de contribució.
El desavantatge dels plans no qualificats és que no reben tots els avantatges fiscals que reben els plans qualificats. Podeu acabar amb menys ingressos nets i estalvis totals de la jubilació en comparació amb un pla qualificat.