Taula de continguts:
- Quan es pot retirar diners del seu 401 (k)
- Distribucions de dificultats
- Implicacions fiscals
- Reemborsament de distribucions
Tot i que el seu 401 (k) està destinat a estalviar per a la jubilació, és possible que tingueu la temptació de provar d’adherir-vos al niu de forma ràpida, ja sigui per a emergències financeres o per una mica de despesa addicional. Tanmateix, el Servei d’Internament d’Entrenenés té restriccions sobre quan podeu accedir als diners del vostre compte i aplica sancions a les distribucions inicials.
Quan es pot retirar diners del seu 401 (k)
Si teniu més de 59 anys, podeu treure tants diners com vulgueu del vostre pla 401 (k) sense penalitzacions, sempre que vulgueu. Si teniu menys de 59 1/2, les vostres opcions són més limitades: només podeu retirar diners si heu deixat la vostra empresa, està deshabilitat, el pla 401 (k) acaba sense un pla successor o teniu una dificultat financera. Pitjor encara, fins i tot si podeu treure part dels vostres diners 401 (k), haureu de pagar una penalització anticipada si no s'aplica una excepció.
Distribucions de dificultats
Les distribucions de privacions es refereixen a moments especials en què es pot retirar diners del seu 401 (k) per obtenir una necessitat financera immediata i pesada. Aquestes distribucions es limiten a la quantitat necessària per tenir cura de la necessitat. Tot i que està permès per l'IRS, depèn de cada pla de 401 (k) decidir si permetrà distribucions de dificultats i, si ho permet, establir els criteris per al que constitueix una distribució de dificultats. Per exemple, les despeses mèdiques, els pagaments de la matrícula, els costos de funeral i la compra d’una residència principal poden constituir dificultats financeres segons les definicions de l’IRS, però el vostre pla només podrà permetre distribucions de càrregues per a despeses mèdiques.
Implicacions fiscals
Si traieu diners del vostre 401 (k) abans de l’edat 59 1/2, pagareu una penalització d’impostos addicionals del 10% a menys que rebeu els requisits per a una exempció. Les exempcions inclouen distribucions per a despeses mèdiques que superin el 10 per cent del vostre ingrés brut ajustat; distribucions que satisfan un ordre qualificat de relacions internes; distribucions preses mentre esteu permanentment desactivat; una sèrie de distribucions substancialment iguals assumides per la vostra esperança de vida; distribucions preses per satisfer un impost IRS al vostre pla 401 (k); o distribucions que compleixin els criteris per a distribucions reservistes qualificades, que es produeixen quan se us ha cridat al servei actiu. No hi ha cap excepció per a les distribucions de privacions en general, de manera que, llevat que s'apliqui una exempció específica, encara pagueu la penalització. Per exemple, tot i que el vostre pla us permeti treure diners per pagar la matrícula, no hi ha exempció de la penalització per a despeses educatives.
Reemborsament de distribucions
Un altre desavantatge d’atacar el pla 401 (k) abans de la jubilació és que no es pot afegir més en els propers anys per compensar el que vau treure. L’única manera d’evitar la pèrdua del creixement protegit pels impostos és desfer-se dels diners en un termini de 60 dies a un altre pla de jubilació qualificat. Si vau tenir una distribució de dificultats o estàs duent a terme una sèrie de distribucions substancialment iguals, no teniu permís per guanyar diners: una vegada que estigui fora, s’acaba bé. Alternativament, algunes persones opten per prendre un préstec 401 (k) en lloc d’una distribució. Podeu demanar prestat fins a la meitat del vostre saldo de 401 (k) o $ 50.000, el que sigui més petit, i pagar-lo durant cinc anys (o més, si utilitzeu el préstec per comprar una residència principal).