Taula de continguts:
Els plans de pensions són plans de jubilació establerts pels empresaris per proporcionar als empleats elegibles un ingrés fix durant la jubilació. Els plans de pensions generalment designen l'edat de 55 anys com a edat de jubilació anticipada, i es paguen les prestacions de pensió completes si espera fins als 65 anys per començar a recollir. No es permeten els préstecs i les distribucions inicials de la majoria de plans de pensions, però consulteu el vostre empresari per determinar les vostres opcions específiques.
Benefici definit
Els plans de pensions estan dissenyats per oferir-vos un flux de renda fixa durant la jubilació. Els plans de prestacions definides són plans no electius finançats exclusivament per contribucions empresarials. Bàsicament, els diners no són fins que es retiri. De fet, és possible que hàgiu de treballar per a l’empresari durant cinc anys com a mínim per quedar completament dedicat; és un terme que es refereix a posseir els diners. Si no esteu investit i deixeu la companyia, no obtindreu cap pensió. Si esteu cedit i deixeu l’empresa, teniu garantit els vostres beneficis. Els vostres pagaments es determinen per quant de temps heu treballat per l’empresari. Aquests plans no permeten la distribució anticipada ni els préstecs.
Plans de cotització definits
Els plans de pensions d'aportació definida no prometen cap benefici per a la renda específic. En comptes d'això, els participants, els empresaris o tots dos contribueixen a un percentatge de la renda reservada anualment. Les aportacions s’inverteixen i creixen amb valor en efectiu. Si abandoneu l'empresa, podeu recuperar els actius. Aquests comptes poden tenir provisions de distribució anticipada o bonificacions de préstec. L’administrador del pla té informació sobre quines disposicions són acceptables per al pla basant-se en les normes del Servei d’Internacionals.
Normativa de l'IRS
L’IRS s’adapta a la distribució anticipada del compte d’estalvis per a la jubilació, atenuant les persones que utilitzen una estructura diferida d’impostos per a finalitats d’estalvi diferents de la jubilació. La sanció per distribuir les distribucions abans de l'edat de jubilació, generalment considerada l'edat 59 1/2 per la majoria de comptes d'estalvi per jubilació, és del 10 per cent. Preneu distribucions contactant amb l'administrador del pla i sol·licitant un formulari de distribució. Tens l’oportunitat de prendre qualsevol actiu que sigui la teva aportació o que s’hagi convertit completament. Alguns plans de contribució definida permeten préstecs. Aquesta és una bona alternativa si és capaç de pagar els diners. Els préstecs no erosionen els fons de jubilació i us pagareu els interessos. L'IRS us permet accedir a 50.000 dòlars, però no més del 50 per cent del valor del vostre pla acreditat com a préstec.
Excepcions
L'IRS permet excepcions a la sanció del 10 per cent en els plans de contribució definida. Podeu utilitzar $ 10.000 per a la compra, la construcció o la remodelació d’una primera casa per a vosaltres mateixos, fills o fills. Les despeses d’educació universitària també tenen renúncies a la penalització. Podeu utilitzar beneficis d’aportació definida per evitar una execució hipotecària o un desallotjament. Una altra excepció és utilitzar les distribucions per pagar despeses mèdiques excessives que superin el 7,5 per cent del vostre ingrés anual brut. Encara necessiteu registrar les distribucions com a ingressos, fins i tot si teniu dret a una indemnització.