Les regles per emprendre d'un Roth 401 (k)

El Servei d’Internalitat penalitza les retirades anticipades dels plans patrocinats per l’empresari, però us permeten obtenir préstecs lliures d’impostos d’un Roth 401 (k) dins d’alguns límits. No obstant això, finalment depèn del vostre pla per decidir si es permet o no préstecs. Si l’empresari no diu cap préstec, no podeu demanar prestat el vostre Roth 401 (k).

El préstec del vostre Roth 401 (k) no afectarà els vostres impostos si no pagueu el préstec. El crèdit: rakijung / iStock / Getty Images

Límits de préstec

L’IRS estableix l’import màxim que podeu demanar amb el vostre pla de Roth 401 (k) a un import inferior a 50.000 dòlars o el 50% del saldo del vostre compte. No obstant això, aquests límits són acumulables amb els vostres préstecs tradicionals 401 (k) amb el mateix ocupador. Per exemple, si teniu un préstec de 20.000 dòlars del vostre pla tradicional 401 (k), només podeu demanar un préstec màxim de 30.000 dòlars al vostre pla Roth 401 (k) amb la mateixa empresa.

Termes de devolució

Normalment, els préstecs Roth 401 (k) han de ser retornats en un termini de cinc anys i els pagaments han de ser substancialment iguals. Per exemple, no podeu pagar una quantitat simbòlica del vostre préstec Roth 401 (k) durant els tres primers anys i, a continuació, efectuar pagaments més grans en els dos últims anys per complir el termini de devolució. No obstant això, l'IRS us permet dur més temps per pagar un préstec si s'utilitza per comprar una residència principal. Si necessiteu un préstec 401 (k) per a un pagament inicial a la vostra casa, podeu trigar més de cinc anys a pagar-lo.

Implicacions fiscals

Prendre un préstec pel vostre pla Roth 401 (k) no té cap conseqüència fiscal negativa, sempre que ho pagueu de conformitat. Allà on la gent té problemes fiscals, és si no la paguen. Si deixeu el treball, fins i tot per circumstàncies completament fora del vostre control, tot el saldo es farà corrent poc després: normalment en dos mesos. Si no la pagueu, es tracta d’una distribució considerada del saldo del préstec i la part del préstec atribuïble als guanys esdevindrà imposable i subjecta a la penalització anticipada del 10% en la majoria dels casos.

Interès de préstec Roth 401 (k)

Pagareu els interessos del préstec del vostre pla de Roth 401 (k) mentre es mantingui pendent, tot i que en realitat tingueu prestat els vostres diners. El tipus d’interès normalment és lleugerament superior al primer i es torna al vostre compte. No s'inverteix el saldo del vostre préstec pendent de pagar, de manera que perdreu els guanys. Per exemple, si teniu 10.000 dòlars en circulació i pagueu un interès del 4 per cent, però el mercat augmenta un 7 per cent, no guanyareu tant com hagueu si hagueu deixat els diners al compte.