Taula de continguts:
Els vostres salaris estan subjectes a l’impost sobre la renda federal i, possiblement, estatal. Podeu retardar la tributació estacionant diners en un compte de jubilació 401 (k), però espereu que paguin impostos quan realitzeu recessos. La fiscalitat dels plans 401 (k) i altres plans de jubilació varia enormement d’un estat a l’altre. Tanmateix, fins i tot els estats amb taxes fiscals elevades de vegades permeten determinades exempcions per a la retirada dels plans de jubilació.
401 (k) Plans
A 401 (k) és un pla de jubilació d'aportació definida. Vostè i el seu empresari poden invertir en el compte anualment fins als límits màxims d'aportació. Els fons s’inverteixen en accions, bons i altres tipus d’inversions. El saldo del vostre compte pot fluctuar amb el temps. A diferència de les pensions tradicionals, els plans 401 (k) no ofereixen garanties de creixement ni de retirada mínimes. Podeu dipositar diners en un 401 (k) d’acord amb la taxa fixada prèviament o després d’impostos. Això significa que pagueu l’impost sobre la renda abans de fer la inversió o en el moment de la vostra retirada. De qualsevol manera, els diners del pla creixen sense gravar fins que es retirin. Normalment incorre en sancions fiscals federals si feu retirades abans de l'edat de 59 1/2.
Impost de l'Estat
A nivell estatal, les retirades de 401 (k) estan subjectes a l’impost sobre la renda. Alguns municipis i comtats també avaluen un nivell addicional d’impost sobre la renda. Diversos estats, inclosos Alaska i Florida, no tenen impost sobre la renda. Això significa que només haureu de lidiar amb els impostos federals sobre la renda, encara que alguns municipis o comarques també imposen ingressos. El 2014, Nebraska va avaluar un impost sobre la renda del 2,46 per cent sobre els guanys de només 3.000 dòlars; el tipus impositiu per a sol·licitants individuals que va obtenir més de 29.000 dòlars va ser del 6,84 per cent. Les retirades amb impostos diferits 401 (k) són gravades com a ingressos ordinaris, de manera que aquestes taxes s'aplicaran a les retirades del pla de jubilació. Bàsicament, el seu ingrés net de jubilació seria menor si residissis a Nebraska en lloc de Florida.
Exempcions fiscals
Alguns estats ofereixen exempcions als jubilats que podrien reduir la seva càrrega fiscal 401 (k). A Kansas, les retirades de pensions, incloses les de 401 (k) s, estan exemptes d’impostos si es treballa per a la funció pública, l’Estat o els ferrocarrils. Al 2014, la tributació sobre els ingressos i 401 (k) s d'altres fonts a Kansas comença a 16.000 dòlars. Al veí Missouri, normalment pagueu l’impost sobre la renda de l’Estat sobre els guanys superiors a 1.000 dòlars. No obstant això, les parelles que es presenten conjuntament amb un ingrés brut ajustat per sota dels 32.000 dòlars poden reclamar una exempció en 401 (k) o en ingressos per pensions. A Nebraska, les exempcions dels plans de pensions només s'apliquen als militars.
Altres consideracions
Les reduccions d’impostos a nivell estatal en retirades de 401 (k) es basen en la premissa que sou un jubilat. El govern federal considera l'edat 59 1/2 com l'edat oficial de jubilació, mentre que les directrius sobre l'edat varien d'un estat a un altre. Si efectueu un ingrés en 401 (k) abans d’arribar a l’edat de jubilació, no es beneficien de cap exempció d’impostos aplicable a nivell estatal. Heu de pagar l’impost sobre la renda de l’Estat sobre els diners, l’impost federal sobre la renda i, possiblement, una penalització fiscal del 20%.