Taula de continguts:
Quan publiqueu diners en un compte tradicional de jubilació individual, l’impost sobre aquest diner es diferirà fins que surti de la força laboral. Si retireu els diners abans de la jubilació, s’imposaran i va penalitzar el 10% de la quantitat retirada tret que la vostra retirada quedi inclosa en una llista d'excepcions de l'IRS. La Llei d’educació superior del 1965, us permet aprofitar el vostre IRA per a excepcions a l'educació sota certes condicions.
Excepcions a l'educació contra sancions per retirar-se
Com s’explica a la Secció 9 de la publicació IRS 970, podeu fer distribucions per a despeses d’educació superior qualificades sense haver de pagar la penalització del 10%. Malauradament, excepte en una circumstància, l’excepció de l’educació només s’aplica a les despeses pagades en el moment en què s’han produït. no l’amortització de fons manllevats per pagar despeses d’educació.
Això pot semblar injust, però heus aquí per què: l’excepció de l’educació només s’aplica a despeses d’educació en temps real, com ara llibres i matrícula. Quan demanes diners per a la vostra educació, teniu l’obligació de pagar els interessos i de tancar els costos d’aquest préstec. Sovint els costos d’interès es capitalitzen i es converteixen en un infrangible part de l'import degut, és a dir, que realment no es pot saber quant de l'import del préstec és una despesa educativa i quant és l'interès i els costos. Els costos d’interès i de préstec no són despeses d’educació qualificades i estan subjectes a sancions de retirada.
Una excepció de penalització limitada
Don Taylor, analista financer agrado, que escriu per a Bankrate, assenyala que hi ha una única excepció limitada a la regla general relativa a les sancions per a les retirades del IRS per pagar els préstecs dels estudiants. Si el préstec és exclusivament per a despeses d’educació superior qualificades, s’extreu durant l’any natural i s’utilitza per pagar les despeses d’educació que també s’hagi produït l’any actual. Podeu pagar el préstec amb una distribució gratuïta de la vostra IRA. Encara heu de pagar impostos sobre l’import distribuït.