Taula de continguts:
Els comptes de jubilació tradicionals i els plans de 401k ofereixen opcions d'estalvis per jubilació amb impostos. Les IRA són creades per persones, mentre que els plans de 401k s'ofereixen a través d’empresaris. Tot i que el tractament fiscal del Servei d’Internalitat és similar, el procés d’informar contribucions i retirades d'aquests dos comptes és diferent. Saber com informar-los sobre els vostres impostos us pot ajudar a evitar sancions fiscals per la presentació incorrecta.
Fer contribucions
El procés per fer contribucions a les IRA difereix de contribuir a un pla de 401k. Per a les IRA, les contribucions es realitzen des del vostre compte, normalment en un banc o una altra entitat financera. Aquestes contribucions no afecten el vostre sou. D'altra banda, les contribucions a un pla de 401k surten del vostre sou i us dirigiran directament al vostre pla 401k sense que hagueu de tocar els diners.
Efectes
Atès que l’empresari sap exactament quant heu contribuït al vostre pla de 401 k, l’empresari ho té en compte a l'hora de determinar quina quantitat d’ingressos imposables teniu durant l’any. Per exemple, si el vostre salari total és de 43.200 dòlars, però heu posat 6.200 dòlars al vostre pla de 401 k, el vostre empresari només informarà que teniu un ingrés de 37.000 dòlars subjecte a impostos sobre la renda federal, ja que els diners aportats al pla 401k ja es comptabilitzaran al vostre pla Formulari W-2. Com a resultat, no cal deduir l’import de la vostra contribució sobre els vostres impostos. Amb una IRA, atès que les aportacions es fan independentment del vostre ocupador, haureu d'informar de l’aportació dels vostres impostos perquè pugueu sol·licitar la deducció fiscal, suposant que sou elegible.
Prenent diners
Quan traieu diners del pla 401k o de l’IRA, els diners es tractaran com a ingressos imposables que s’hauran de comunicar als vostres impostos de la mateixa manera. No obstant això, l’IRS requereix que informeu d’aquests imports per separat. Les distribucions d’IRA es presenten a la línia "Distribucions d’IRA" de la vostra declaració d’impostos mentre publiqueu distribucions de 401 quilos a la línia "Distribucions de pensions i rendes".
Retirada anticipada
Els plans IRA i els plans de 401k tenen diferents requisits de retirada anticipada per evitar la sanció fiscal del 10 per cent de la retirada anticipada, imposada a la majoria de les retirades abans de l'edat de 59-1 / 2, que s'ha de comunicar en el moment de presentar els impostos sobre la renda. Algunes excepcions, com ara despeses mèdiques que superen el 7,5 per cent del vostre ingrés brut ajustat o que pateixen una incapacitat permanent, s'apliquen a tots dos. Tanmateix, només podeu evitar la penalització anticipada per a despeses universitàries o per a una primera compra d’habitatge amb retirada d’IRA. Només per a plans de 401K, podeu evitar la sanció fiscal si es retiren després de complir els 55 anys.
Retirs obligatoris
L'IRS sotmet els plans 401k i les IRA tradicionals a distribucions mínimes requerides a partir dels 70-1 / 2 anys i imposa una sanció del 50 per cent a la quantitat no extreta d'un pla 401k o d'un IRA. No obstant això, l'IRS permet una excepció per als plans de 401k si el treballador continua treballant, sempre que no sigui propietari del 5% o més del negoci que patrocini el pla 401k. No obstant això, el tractament fiscal de les distribucions mínimes requerides és el mateix.