Què és una distribució HSA?

Podeu utilitzar un compte d'estalvis per a la salut (HSA) per pagar les vostres despeses mèdiques i reduir la càrrega fiscal. Els fons d’aquests comptes pertanyen al contribuent, a diferència de les primes d’assegurança mèdica que, un cop pagades, pertanyen a la companyia asseguradora. Per això, quan necessiteu els diners, s’anomena "distribució" en lloc d’un "benefici".

Les distribucions HSA simplificades.credit: pojoslaw / iStock / Getty Images

Assegurança

Quan compreu una assegurança, els pagaments de les vostres primes paguen la cobertura si us passa alguna cosa "dolenta". Les companyies d’assegurances utilitzen les primes dels clients per crear reserves en efectiu per finançar reclamacions. Si passa alguna cosa que qualifiqui per rebre els beneficis que heu pagat, la companyia asseguradora està obligada a pagar aquestes prestacions, fins i tot si superen amb escreix el que heu pagat amb les primes. Si no necessiteu presentar cap reclamació, no rebreu cap avantatge.

Comptes d'estalvi sanitari

Els comptes d'estalvi en salut difereixen de les assegurances d'una manera important. Els diners que col·loqueu en aquests comptes encara us pertanyen. Aquests fons estan destinats a un tipus específic de despesa i, en general, els utilitza millor per a despeses mèdiques. No obstant això, segueix sent els teus diners; mentre pugueu afrontar repercussions o penalitzacions fiscals, podeu retirar els diners en qualsevol moment. Quan traieu diners d’una HSA, només gastareu diners que us pertanyin. No hi ha cap entitat, com una companyia d’assegurances, que tingui fons addicionals per pagar, ja que fa una companyia d’assegurances si els beneficis de l’assegurança excedeixen el que pagueu en les primes.

Distribucions

Quan traieu diners d’una HSA, no sol·liciteu cap avantatge que li s’adeu d’acord amb un contracte d’assegurança. En canvi, esteu movent diners d’un instrument financer que controleu (l’HSA) al vostre control fora d’aquest instrument (normalment per pagar les factures mèdiques o despeses relacionades). Per això, els professionals financers utilitzen la paraula "distribució".

La paraula distribució es va demanar amb el seu ús amb comptes de jubilació. L’efectiu acumulat en aquests comptes durant la carrera d’una persona. Després de la jubilació, els fons es "estendrien" en pagaments mensuals al seu propietari. Tot i que les despeses mèdiques no són tan regulars i previsibles com les factures mensuals, la manera en què funcionen els comptes és similar.

Distribucions sense impostos

No heu de pagar impostos sobre les contribucions a la vostra HSA, fins a determinades quantitats. A partir del 2014, aquestes quantitats es van situar en 3.300 dòlars per a una persona i 6.550 dòlars per a una família. Quan traieu diners de l’HSA per a despeses mèdiques, tampoc no s’ha de pagar impostos. També es poden autoritzar les despeses relacionades, com ara els viatges o l'allotjament, associats a rebre tractament. Les retirades autoritzades per al tractament mèdic o les despeses relacionades sempre estan exemptes d'impostos. Per obtenir l’autorització, assegureu-vos de parlar amb l’administració del vostre pla i conservar tots els rebuts.

Distribucions imposables

Si seguiu sent tan saludable que no treieu de la vostra HSA per a despeses mèdiques, podeu fer-ne distribucions un cop superi els 65 anys. Hauràs de pagar impostos sobre aquestes distribucions. Si heu de retirar els fons abans d’aquest moment, els podeu prendre per qualsevol motiu, però haureu de pagar els dos impostos i una penalització del 20 per cent.