Taula de continguts:
Una renda vitalícia és un acord entre una persona i una companyia d'assegurances que resulta que la persona que rep ingressos durant un període de temps o durant tota la seva vida a canvi de l'efectiu de la persona física, ja sigui en un pagament a tant alçat o en una sèrie de pagaments en el temps. Els ingressos de la companyia asseguradora poden començar en qualsevol moment. Si s’inicia en algun moment futur, es tracta d’una renda diferida. Si comença tan aviat com es signi el contracte, es tracta d’una anualitat immediata. Per rebre una anualitat immediata, l’individu ha de lliurar una suma de diners en efectiu ara.
Una renda vitalícia per jubilació és una anualitat diferida que s’adquireix com a part d’un pla de jubilació o dins d’un compte de jubilació individual (IRA), en el qual rebeu els ingressos de la companyia d’assegurances durant la jubilació. Qualsevol creixement que es produeixi en la renda vitalícia és un impost diferit (es comença a pagar impostos quan es reben ingressos) i es dedueixen d'impostos (perquè és dins d'un IRA).
Com funcionen
Bàsicament hi ha tres tipus d’anualitats ajornades d’impostos: fixes, variables i indexades per renda variable. Les rendes anuals fixades us ofereixen un ingrés mensual garantit durant la fase de pagament, basant-se en una taxa de retorn garantida pactada quan es va inscriure. Aquesta renda és, naturalment, afectada per la inflació. Per un càrrec addicional, els seus ingressos es poden ajustar per inflació augmentant-los uns quants punts percentuals cada any.
Una renda variable té una taxa de rendiment variable i es pot invertir els seus diners en uns quants fons que semblen fons d'inversió, però no són els fons reals. Es diuen sub-comptes i reflecteixen el rendiment dels fons d'inversió reals, però les comissions de gestió són més elevades, de fet redueixen els rendiments.
Les rendes indexades en renda variable estan vinculades a un fons d'índex i es pot invertir diners en la renda vitalícia en un o més fons de l'índex del mercat de valors. Això vol dir que podeu aprofitar el creixement del mercat de valors, però només en certa mesura, ja que la majoria de les rendes no tenen una taxa de participació del 100 per cent. Per tant, només realitzeu un percentatge del creixement d’aquest índex concret.
Pros i contres de les rendes
La majoria de les persones que trien anualitats com a opció de jubilació se senten atretes per la taxa de rendiment garantida i la renda fixa garantida que ofereixen. Molts també es venen amb les propietats d’impostos diferits de les rendes anuals. No és estrany, doncs, que molta gent vegi el seu atractiu, especialment aquells que estan jubilats o que estan molt a prop de la jubilació. No obstant això, les rendes no estan exemptes de desavantatges, sent el principal retorn mediocre i perdent el creixement del mercat de valors, especialment a llarg termini.
Un altre desavantatge de les rendes és que el fet de ser impostos diferit no sempre és tan beneficiós com ho és. La raó principal per això és que, tot i que una renda vitalícia pot augmentar els impostos diferits, quan comenceu a rebre distribucions, pagareu l’impost sobre la renda a la taxa vigent dels guanys i no a l’impost sobre guanys de capital. Després de pagar totes les tarifes associades a la propietat d’una renda vitalícia, acabes guanyant menys del que tindríeu si introduïu els vostres diners en un compte d’inversions imposables regulars amb la mateixa taxa de rendiment, ja que només pagareu l’impost sobre guanys de capital.