Què és un revés en espècie?

Un "rollover en espècie" és un mètode de transferència de fons no monetaris d’un pla de jubilació basat en l’empresari en un compte de jubilació individual. Això simplement vol dir que podeu autoritzar el moviment de diners a un IRA, així com a les accions i altres actius no efectius sense liquidar-los. L’IRA pot rebre transferències de fons en forma no monetària. Només s’afegeixen al valor total de l’IRA que es desemborsarà en arribar a l’edat de jubilació.

Els estocs rodants en un IRA no són difícils amb el pla correcte. Crèdit: Jupiterimages / Comstock / Getty Images

Rollover

Si s’inverteixen en un pla de jubilació basat en l’empresari, com ara un 401 (k), és possible traslladar aquests diners a un compte de jubilació individual de la varietat tradicional o de Roth. Aquesta transferència de fons s'anomena "recuperació". La majoria dels bancs i altres institucions que s'ocupen d’aquests comptes tenen regles senzilles mitjançant les quals podeu transferir fons a un IRA.

In-Kind

Quan un "rollover" és "en espècie", es refereix a la transferència d’actius no efectius. Normalment es refereix a les accions. De vegades, un empleat es compensarà amb accions i opcions per controlar aquestes accions en comptes de diners en efectiu. Els plans de jubilació es poden finançar de la mateixa manera. El pla de jubilació de l’empresari pot incloure valor en accions, bons o opcions en accions. El propòsit d’un rollover "en espècie" és transferir l’acció pròpia d’un compte a un IRA.

Transferència

Si deixeu el vostre lloc de treball actual o està acomiadat, és possible que us quedeu amb un compte de jubilació adjunt a una empresa per a la qual ja no treballeu. Pot ser que en el vostre interès, si teniu accions o altres actius no efectius, traslladar-lo a un IRA. Normalment, la recuperació no és imposable, ja que en realitat no rebeu cap ingrés. L’IRA de qualsevol varietat protegeix el capital i el creixement dels vostres fons fins que rebeu el vostre primer desemborsament. Haureu de posar-vos en contacte amb el vostre antic ocupador per autoritzar la recuperació de fons.

Propòsit

La funció del rollover és permetre la facilitat de desplaçament dels fons sense gravar. Si hagueu rebut un desemborsament de l'import total dels 401 (k), és possible que tingueu tributació, especialment si rebeu un xec que us ha fet. Passar per sobre del compte significa que no veieu els diners; només passa d’un compte a un altre. Les inversions en accions i altres en espècie fan el mateix. Mentre es transfereixen, les accions romanen governades per les forces del mercat. Pot augmentar o baixar de valor a mesura que es transfereix i mai no es troba fora del mercat en el procés.