Taula de continguts:
- Quan es pot cobrar
- Implicacions de l’Impost sobre la Renda
- Excepcions de penalització anticipades
- Alternativa de transferència
Si heu estalviat diners amb el pla 401 (k), és possible que cerqueu maneres de cobrar-la quan es produeixin dificultats financeres o de canviar de feina. No obstant això, si encara no esteu a la jubilació, el reemborsament del vostre 401 (k) podria suposar un error molt costós a causa dels impostos sobre la renda i les sancions. El fet de conèixer les regles pot ajudar-vos a decidir si podeu retirar el pagament i, si és així, quant us costarà en impostos.
Quan es pot cobrar
Normalment, només es permet cobrar el pla 401 (k) sota circumstàncies limitades. Aquests inclouen un cop s’hagi deixat el treball, s’hagin incapacitat permanentment, tinguin 59 anys i mig i, si el vostre pla ho permet, s’esperen dificultats financeres. Si no compleixes aquests criteris, en general ni tan sols se li permet retirar els diners del seu 401 (k). Per exemple, si teniu menys de 59 anys i mig i encara esteu treballant per al vostre ocupador, no podeu decidir-vos a retirar els diners perquè voleu comprar un televisor més gran.
Implicacions de l’Impost sobre la Renda
Quan retreu el pla 401 (k), l’import de la distribució compta com a ingrés imposable i el vostre empresari manté el 20 per cent de l’import de la distribució per impostos federals sobre la renda, però els vostres impostos poden ser majors o inferiors en funció del vostre impost marginal tarifa. A més, si teniu menys de 59 anys i mig en el moment de la distribució, també teniu una penalització fiscal addicional del 10 per cent perquè esteu fent una exempció anticipada de la retirada. Per exemple, si cau en el paràmetre d’impostos del 22 per cent, podreu pagar el 32 per cent (gairebé $ 1 de cada 3 dòlars retirats) al govern federal.
Excepcions de penalització anticipades
Podeu evitar la sanció fiscal anticipada per retirada, però no els impostos sobre la renda ordinària, si compleixes els criteris d’una excepció per a una distribució primerenca de 401 (k). Si feu una distribució de la pobresa definida pel vostre pla, això no vol dir que no estigueu exempts de la penalització tret que compleixi alguna de les exempcions específiques. Les exempcions inclouen la incapacitat permanent, deixant la vostra feina després de complir els 55 anys, fent una distribució sota una ordre de relacions domèstiques qualificades, pagant les despeses mèdiques que es qualificaran per a la deducció de despeses mèdiques o perquè l'IRS hagi percebut el pla.
Alternativa de transferència
Si pagueu el vostre pla 401 (k) perquè esteu deixant el vostre treball i no necessiteu diners, considereu que en comptes de tirar els diners a un altre pla de jubilació qualificat. Els diners sobreposats no són gravats ni afectats amb els impostos per penalització per retirada anticipada del 10%. En comptes d'això, continua creixent sense impostos al compte nou fins que la retireu. Per exemple, és possible que pugueu rodar el vostre vell 401 (k) al pla 401 (k) de la vostra nova empresa. O, si la nova empresa no té un pla de 401 (k) o no accepta cap canvi, es podria llençar els diners a un IRA tradicional, en comptes de configurar-se.