Taula de continguts:
- Dipòsits superiors a 10.000 dòlars
- Comptes de bancs estrangers
- Investigacions d’auditoria
- Impostos fiscals
L’IRS no manté cap pestanya de l’activitat bancària de tots els contribuents. Tanmateix, té la capacitat d’accedir a la vostra informació bancària. Està especialment interessat en els dipòsits en efectiu que superin els 10.000 dòlars i en comptes bancaris estrangers importants. L'IRS pot accedir a la seva informació bancària si audita la seva declaració d'impostos o promulga una taxa tributària.
Dipòsits superiors a 10.000 dòlars
La Llei de secret financer exigeix als bancs que reportin transaccions en efectiu de més de 10.000 dòlars a l'IRS. Només els bancs han d’informar les operacions realitzades en efectiu. Això significa que el banc no alertarà a l'IRS si transfereix 11.000 dòlars de la vostra facturació als vostres estalvis o aboneu un xec de 11.000 $. Tanmateix, alertarà l’IRS si feu el dipòsit d’11.000 dòlars en efectiu. Els bancs també poden informar de l’activitat si feu diversos dipòsits en efectiu menys d’uns $ 10.000.
Comptes de bancs estrangers
En un esforç per frenar l’evasió d’impostos, l’IRS exigeix als contribuents que informin sobre qualsevol compte bancari important. Els contribuents han d’emplenar l’informe dels comptes financers i bancaris estrangers, coneguts com a FBAR, si el valor agregat dels comptes supera els 10.000 dòlars durant l’any. Si sospita de l’activitat al vostre compte bancari estranger, normalment té els recursos per accedir a la vostra informació bancària. Segons PBS, gairebé 70 països acorden compartir informació bancària amb l'IRS.
Investigacions d’auditoria
Mentre que l’IRS normalment no consulti la informació del vostre compte bancari, podria fer-ho durant una auditoria. Durant una auditoria, un agent de l'IRS investigarà els vostres registres financers i buscarà qualsevol ingrés imposable no registrat. L’agent pot accedir a la informació del vostre compte bancari per si mateix o sol·licitar-vos que proporcioneu tots els registres del vostre compte bancari. L’agent de l’IRS pot revisar els xecs cobrats i seleccionar les transaccions que semblen sospitoses. Si veu un dipòsit o transferència d’un compte que encara no heu proporcionat, també sereu obligats a proporcionar informació sobre aquest compte bancari.
Impostos fiscals
A més de comprovar la vostra activitat bancària, l'IRS pot accedir als fons del vostre compte bancari en determinades situacions. Si no pagueu els vostres impostos i no obtingueu un pla d'ampliació o de pagament, l'IRS podria recaptar el compte, que permet a l'IRS retirar una quantitat predeterminada. Si no teniu prou fons per cobrir tota la factura, l’IRS pot recaptar el vostre compte diverses vegades. L’IRS us enviarà un avís i us donarà l’oportunitat d’avaluar l’autorització abans d’implementar una taxa tributària.