Taula de continguts:
- Sense deducció de contribucions
- Crèdit d'estalvi de jubilació
- Taxes de gestió Roth IRA
- Pèrdues en el vostre Roth IRA
Els comptes de jubilació individuals de Roth ofereixen estalvis després de l'impost per a la jubilació, però no estan disponibles per a tothom. Només podeu contribuir si els vostres ingressos cauen per sota dels límits anuals de la vostra situació d’arribar. Les deduccions no són tan fàcils d’aconseguir com les IRA tradicionals, però encara podeu estalviar els vostres impostos amb un Roth IRA.
Sense deducció de contribucions
No es permet deduir les seves contribucions a les IRA de Roth sobre els seus impostos sobre la renda. A diferència de les IRA tradicionals, Roth IRA ofereix estalvis després d’impostos, la qual cosa significa que en lloc d’una deducció d’impostos al front-end, obtindreu les vostres principals despeses fiscals en la jubilació. (ref. 1, pàg. 29) Quan realitzeu distribucions qualificades: aquestes retirades després de tenir 59/2 anys i haver tingut el compte durant cinc anys o més - no pagareu cap impost sobre el vostre compte guanys. (ref 3, pàg. 30)
Crèdit d'estalvi de jubilació
Tot i que no podeu deduir les vostres contribucions Roth IRA, és possible que encara pugueu obtenir beneficis fiscals per les vostres contribucions si els vostres ingressos són prou baixos. El crèdit oscil·la entre el 10% i el 50% de la vostra contribució fins a un màxim de 2.000 dòlars d’aportacions. Això fa que el crèdit màxim de 1.000 dòlars per persona, per tant, si esteu casats i ambdues fan contribucions, podeu reclamar un crèdit de fins a 2.000 dòlars. Per qualificar, els seus ingressos han de caure per sota dels límits anuals, que difereixen en funció de l’estat de l’enregistrament i s’ajusten anualment per inflació. (ref 1, pàg. 47-48)
Taxes de gestió Roth IRA
Si pagueu les quotes de gestió del vostre Roth IRA amb fons al compte, no podreu deduir-vos. Però si pagueu la tarifa amb fons fora del compte, compta com un cost de producció d’ingressos, el que significa que afegeix a les vostres deduccions detallades diverses. El límit és que només es pot deduir la part que supera el 2% del seu ingrés brut ajustat i només si es detallen les deduccions. (ref 2, ref 4)
Pèrdues en el vostre Roth IRA
Les pèrdues en el vostre Roth IRA no són deduïbles mentre el compte romangui obert. Per exemple, si el vostre Roth IRA val la pena 50.000 dòlars a l'inici de l'any, però les vostres inversions no ho fan bé i al final de l'any només valdrà 40.000 dòlars. No podeu reclamar cap deducció. L’única manera de reclamar una deducció per pèrdues és si, després de tancar les vostres IRA de Roth, les quantitats totals que heu rebut en distribucions són inferiors a les que heu introduït. Per exemple, digueu en els anys que heu fet amb 50.000 dòlars i tanqueu les vostres IRA Roth i només pagueu $ 40,000. Podeu reclamar una pèrdua de 10.000 dòlars. Però només podeu reclamar la part de la pèrdua que excedeixi el 2% del vostre ingrés brut ajustat. (ref 3, pàg. 36)