Taula de continguts:
- Severitat de la necessitat
- Motius permesos
- Restriccions als desemborsaments de fatalitat
- Avantatges i inconvenients
Si arribeu als 59 anys, deixeu el lloc de treball o pateixin alguna discapacitat, podeu cobrar el vostre 401 (k) en qualsevol moment. En cas contrari, podeu demanar al vostre empresari que lliuri diners en efectiu al vostre compte 401 (k) per pagar els deutes derivats de les dificultats financeres, un gravamen del Servei de la Renda Interior per als impostos posteriors o un acord de divorci ordenat per un tribunal. Haureu d’emplenar determinats tràmits explicant la sol·licitud abans que el fideïcomissari 401 (k) us deixi els diners. Les regulacions limiten els tipus de dificultats que es poden obtenir en efectiu anticipat i estaran subjectes a impostos, retencions i, possiblement, una penalització per retirada anticipada.
Severitat de la necessitat
Per qualificar-se per a una dificultat financera, heu de demostrar que necessiteu els diners a causa d'una necessitat immediata, necessària i pesada. El vostre empresari ha d’aplicar estàndards objectius i no discriminatoris per mesurar la gravetat de la vostra necessitat. Per exemple, l’empresari pot bloquejar el vostre accés a diners en efectiu 401 (k) per pagar un deute amb la compra d’un vaixell o un televisor de pantalla gran, però acceptarà fons per pagar els funerals d’un familiar o per necessitat mèdica urgent..
Motius permesos
Les regulacions de l'IRS enumeren sis causes de pobresa que indiquen una necessitat immediata i urgent: reparar els danys a la vostra llar, pagar els costos fúnebres d'un familiar proper, evitar l'execució hipotecària o pagar despeses d'educació qualificades, comprar la vostra casa principal i pagar els costos mèdics. Heu de reduir aquests costos per qualsevol reemborsament que rebeu. Les regles permeten al comissari d’Interior d’Entrenaments qualificar altres fets extraordinaris o inusuals com a dificultats.
Restriccions als desemborsaments de fatalitat
Podeu qualificar per a un desemborsament de pobres 401 (k) per pagar el vostre deute, però heu d’observar algunes restriccions. Podeu rebre només la quantitat suficient per satisfer el deute i qualsevol penalització o impostos derivats de la retirada. També heu de demostrar que heu esgotat raonablement les vostres altres opcions per obtenir diners, com ara vendre la vostra casa de vacances o obtenir un préstec bancari. Podeu retirar els diners que heu contribuït, però no els ingressos per aquest diner. Després de rebre els diners, cal esperar sis mesos abans de contribuir a un pla de jubilació.
Avantatges i inconvenients
El principal avantatge d’una retirada de dificultats és que obtindreu diners que realment necessiteu. L’inconvenient inclou la pèrdua d’ingressos lliures d’impostos sobre els diners que es retiren, l’impost del 20 per cent retingut per l’empresari, la factura d’impostos per la quantitat distribuïda i una possible penalització per retirada anticipada del 10 per cent. No obstant això, podeu evitar la penalització si els diners són per pagar un deute relacionat amb una discapacitat, un tractament mèdic, un acord de divorci o una taxa IRS o si heu deixat el treball després d’haver complert els 55 anys. Una alternativa és demanar prestat diners del vostre 401 (k), que no provoca impostos, retencions o sancions; Els préstecs 401 (k) estan subjectes a normes sobre l'import màxim, el tipus d'interès i el termini de devolució.