Taula de continguts:
Tot i que un compte de jubilació individual Roth no permet prendre les deduccions fiscals d’un IRA tradicional, ofereix una major flexibilitat quant a les aportacions i les retirades. Un exemple és el límit d’edat de les contribucions. Un IRA tradicional requereix que comenceu a fer retirades i deixeu de fer contribucions després d’una determinada edat, però un IRA de Roth no imposa aquestes restriccions.
Conceptes bàsics
Un IRA de Roth es diferencia d’una IRA tradicional en què les IRA de Roth no són deduïbles d’impostos, de manera que no obtindreu ajuts fiscals en contribucions, sinó que generalment no s’ha de pagar impostos. A causa de l’absència d’obligació tributària sobre les retirades, també conegudes com a distribucions, el Servei d’Internament d’Inversions li permet més flexibilitat en la gestió d’un Roth IRA. A diferència d’un IRA tradicional, per al qual heu de començar a fer retirades per edats de 70 1/2, podeu contribuir a un Roth IRA a qualsevol edat.
Beneficis
Una vegada que els diners es troben en un compte Roth IRA, esdevé lliure d'impostos. Les contribucions a un compte Roth IRA després de la seva jubilació - si podeu permetreu-vos el luxe de fer-ho - podrien fer que els vostres darrers anys siguin més còmodes. Atès que els interessos combinats s'apliquen a tots els comptes IRA, aportar diners i no haver de retirar una determinada quantitat donaria al vostre compte el potencial de créixer considerablement des de l’edat de la jubilació. També us donaria l’opció de deixar una suma de diners més gran als vostres beneficiaris.
Consideracions
Si teniu un IRA tradicional, podeu pesar la conversió del vostre compte a un Roth IRA a mesura que us apropeu a l’edat de jubilació. Aquesta conversió comporta el pagament d’impostos sobre tot el valor del vostre IRA a un preu que s’ha determinat pel vostre paràmetre fiscal. Tanmateix, no haureu de començar a fer retirades a una edat concreta. Això podria ser un avantatge si preferiu deixar una part important del vostre IRA en lloc d’utilitzar-lo com a ingressos per a la jubilació. Pot ser que no us aconsellem si teniu previst caure en un tram d’impostos més baixos en la jubilació, ja que pagareu menys impostos sobre les retirades del vostre IRA tradicional que de la conversió.
Aclariments
Tot i que podeu contribuir a un Roth IRA durant els vostres anys de jubilació, no podeu aportar quantitats il·limitades de diners. L'IRS fa complir els límits de contribució per a les IRA tradicionals i Roth, independentment de l'edat. El 2010, per exemple, podeu contribuir amb 6.000 dòlars si teniu més de 50 anys. No obstant això, si la vostra indemnització imposable és inferior a 6.000 dòlars, aquesta xifra és el vostre límit. L'IRS redueix el límit si el vostre ingrés brut ajustat és superior a una quantitat determinada. Però a la jubilació, és improbable que el vostre ingrés brut ajustat s'apropi a aquests llindars si no feu una devolució conjunta i el vostre cònjuge continua guanyant uns ingressos elevats.