Diferència entre la banca offshore i la banca onshore

Reunió amb un banquer

Pas

La raó històrica de la banca en un país estranger era evitar impostos sobre ingressos o inversions. El secret del sistema bancari suís i la manca de tractats d’extradició amb determinades nacions de les illes del Carib van fer possibles una varietat de comportaments desagradables, des de l’evitar impostos sobre els beneficis excepcionals fins al blanqueig de diners. Els bancs estrangers en països on la regulació era totalment laxa o que faltaven proporcionaven paradisos fiscals per als barons lladres i les oportunitats de blanqueig de diners per als delinqüents. Els Estats Units han adoptat lleis que requereixen que els contribuents reportin ingressos en comptes extraterritorials, limitant molts beneficis de la banca a alta mar a excepció de les empreses que fan negocis a l'estranger.

Practicar l’evitació

Limitacions bancàries a l'exterior

Pas

Com els bancs extraterritorials van començar a fer negocis als Estats Units, van començar a reportar participacions d’individus i empreses nord-americanes com a bancs dels Estats Units. A més, el govern federal va establir tractats amb països com Suïssa pel que fa als informes. Les relacions més estretes amb els bancs estrangers van fer imprescindibles la presentació d’un informe exacte sobre els ingressos per part d’un Informe de comptes financers i financers estrangers. Fins al 15 d’octubre de 2009, el Servei d’Internalització d’Inversions va operar un programa de divulgació voluntària que, tot i no garantir la immunitat, va oferir a les persones amb comptes offshore existents que s’assentessin amb l’IRS.

Operacions bancàries onshore

Pas

Els bancs que operen als Estats Units d'Amèrica i Alaska i Alaska i Hawaii interactuen amb el sistema de la Reserva Federal i estan regulats per normes que fan els estats i els governs federals. Els bancs estan noliejats pels estats i pel govern federal. Tot i que els bancs estatals han d'operar dins dels límits dels estats que els lloguen, els "bancs nacionals" poden establir sucursals a través de línies estatals. Els governs estatals i federals estableixen normes sobre operacions bancàries com ara hipoteques, préstecs, targetes de crèdit i valors. Els Estats i les agències federals visiten i examinen regularment els registres bancaris per garantir la solvència i l'operació legítima del banc.

Bancs i assegurances

Pas

La majoria dels consumidors utilitzen bancs minoristes a la costa per comprovar, estalviar, préstecs i hipoteques, però les famílies riques poden recolzar els bancs privats per gestionar els seus fideïcomisos i carteres. Els bancs empresarials i corporatius només atenen a entitats incorporades, tot i que moltes empreses petites utilitzen els serveis adequats dels seus bancs minoristes de la comunitat. La Federal Deposit Insurance Corporation assegura els dipòsits en bancs i institucions d'estalvi en territori nacional, però no cobreix productes com ara accions, bons, valors, accions de fons mutus, rendes i pòlisses d'assegurança, normalment ofertes per bancs comercials privats i grans. Al 2014, es van cobrir comptes individuals de 250.000 dòlars. Els comptes bancaris extracomunitaris poden estar assegurats per agències del país on s’han establert. Els comptes establerts amb assessors d’inversions independents ubicats a bancs terrestres que no siguin contractats per ells no estan coberts per l’assegurança FDIC.