Diferències entre un IRA i un IRA de Roth

Un compte de jubilació individual permet estalviar per vida després de treballar amb alguns avantatges fiscals útils. Si teniu en compte un IRA nou, haureu de triar entre una versió tradicional o una versió Roth. Mentre que un L’IRA tradicional us permet deduir contribucions a partir d’un ingrés imposable, a Roth permet posteriorment retirar sense impostos.

Ingressos sense impostos

D'alguna manera, els tradicionals i Roth IRA tracten els vostres diners de la mateixa manera. Els beneficis realitzats per qualsevol tipus de compte són lliures d'impostos abans de retirar qualsevol fons, i mentre s'acumulen els actius. Una altra similitud clau: mentre que podeu obrir més d’un IRA, tots dos Roth i tradicionals fixen un límit de contribució de 5.500 dòlars entre tots els comptes, mentre que els majors de 50 anys poden afegir una contribució "de recuperació" de 1.000 dòlars cada any. No podeu aportar més que la vostra base imposable durant l’any.

Límits d’ingressos

No tothom pot obrir un Roth IRA. Al 2015, només estaven disponibles per als sol·licitants d’un sol impost, amb ingressos bruts ajustats menys de $ 131.000. Per als candidats casats, el límit de la renda era de 193.000 dòlars. Les normes de l’IRS també limiten les contribucions per als que vénen lleugerament per sota dels límits d’ingressos. No hi ha límits d’ingressos a les IRA tradicionals, que estan disponibles per a qualsevol persona amb ingressos meritats.

Distribucions necessàries

L'IRS requereix la distribució dels actius tradicionals de l'IRA a partir dels 70-1 / 2 anys. Haureu de tenir una distribució mínima requerida cada any, amb l’import en funció de l’edat i de l’esperança de vida. Roth IRA no té distribucions necessàries- Podeu mantenir els diners en compte sempre que vulgueu, independentment de l'edat.

Retirada anticipada

Amb una l’IRA tradicional, l’IRS farà una penalització a les retirades pres abans de l’edat 59-1 / 2. Llevat que la retirada sigui per a un determinat propòsit "qualificat", com ara una compra per primera vegada o despeses mèdiques d'emergència, la penalització del 10 per cent arriba a tots els impostos deguts als ingressos del compte. Roth IRA permet la retirada sense penalitzacions de les vostres contribucions originals en qualsevol moment, i la retirada sense penalització dels guanys del compte després que el compte s’hagi obert durant cinc anys o després d’arribar a 59-1 / 2.

Normes per als beneficiaris

Moltes IRA sobreviuen a la mort dels seus propietaris i, per aquest motiu, heu de triar un beneficiari quan configureu un. Si l'IRA es transmet a un no-cònjuge, aquesta persona ha de prendre les distribucions mínimes requerides del compte cada any. Ha de començar el 31 de desembre de l'any següent a la mort del propietari original. Un cònjuge pot tirar els fons a la seva pròpia IRA i esperar a distribucions fins que arribi als 70-1 / 2 anys. Les retirades lliures d'impostos en un Roth també estan disponibles per a un beneficiari, llevat que el compte hagi estat obert durant menys de cinc anys. Si heu heretat una IRA o qualsevol pensió de jubilació, consulteu un planificador financer que coneix les regles.