Què és l’assegurança de vida en dòlars dividits?

L'assegurança de vida pot ser una part important d'una cartera financera. Malauradament, les assegurances de vida poden ser bastant cares, especialment si la persona assegurada és més gran. L'assegurança de vida en dòlars dividits pot ajudar a reduir el cost de les assegurances de vida, cosa que fa que sigui molt més assequible alhora que proporciona els mateixos beneficis.

L'assegurança de vida dividida en dòlars és una manera excel·lent de fer que les assegurances de vida siguin més assequibles per als empleats.

Definició d’assegurances de vida en dòlars dividits

L'assegurança de vida en dòlars dividits és realment un mètode de compra d'assegurances de vida, no un producte d'assegurança específic. És una manera de finançar un producte assegurador que el fa molt menys costós del que seria possible en un acord de pagament tradicional.

Com funciona

Les transaccions en dòlars dividits bàsicament signifiquen que el propietari de la pòlissa i un tercer no propietari divideixen o comparteixen el cost i els beneficis d’una pòlissa d’assegurança de vida. El propietari i el no propietari fan que el cost de les primes sigui més econòmic. A la mort del propietari, es retorna el no propietari de la pòlissa a la part de la prima que va pagar i la resta de la pòlissa es paga al beneficiari del prenedor de pòlissa.

Ús comú

Les empreses usen sovint una assegurança de vida en dòlars dividides per proporcionar assegurances de vida als seus empleats més grans a un preu raonable. En aquest escenari concret, l’empresari pagaria la totalitat de la prima o una acció i, a continuació, seria retornada íntegrament pel benefici per defunció. La resta del benefici de l’assegurança es destinaria al prenedor de la pòlissa. A tall d’exemple, si una empresa va contractar una pòlissa de 100.000 dòlars a un empleat i va pagar un total de 25.000 dòlars en primes, quan l’empleat va morir, la pòlissa pagaria 25.000 dòlars a la companyia i 75.000 $ al beneficiari.

Finançament d’un acord de compravenda

Un altre ús comú per a les assegurances de vida dividides en dòlars és el de finançar un acord de compra-venda quan un empresari vengui a una persona molt més jove. Sovint s'utilitza en empreses familiars per vendre el negoci d'una generació a una altra.

En aquest tipus d’acord, l’hereu (fill o filla) del propietari de l’empresa contractaria una pòlissa d’assegurança de vida al propietari de l’empresa. Serien propietaris de polítiques i, en molts casos, el beneficiari de la pòlissa. També serien responsables del pagament de les primes de la pòlissa. Si les primes de la pòlissa resulten massa costoses per a l'hereu a pagar, llavors un acord entre dòlars dividit seria una excel·lent opció per reduir el cost de la prima.

Implicacions fiscals de l’assegurança de vida dividida en dòlars

Hi ha implicacions fiscals sobre l’assegurança de vida dividida en dòlars. Les primes no són deduïbles ni per l’empresa ni per l’empleat que cobreixen. La part de la prima pagada per l’empresari es considera un benefici econòmic per a l’empleat i es considera una forma de compensació, que té implicacions fiscals. El millor és consultar amb un advocat fiscal o un comptable sobre la millor manera de gestionar una operació d’assegurança dividida en dòlars.