Deduccions fiscals per a honoraris dels assessors financers

Si consulteu amb un professional de la inversió, com ara un planificador o un assessor financer durant l’activitat productora d’ingressos, les tarifes que cobren aquestes persones es poden deduir dels vostres impostos. Tanmateix, heu d’adherir-vos a les inversions que el Servei d’Empostos Interns consideri deduïbles i també compleixin altres requisits d’IRS.

Una visió general de la planificació financera que encara es conserva en un escriptori.credit: vetkit / iStock / Getty Images

Comissions consultives deduïbles

Tant si les tarifes d'assessor financer provenen d'una persona, una empresa o un servei d'assessorament, són elegibles per a una deducció fiscal. L'IRS no especifica els tipus d'assessors financers, sinó que fa referència només a "assessorament i assessorament sobre inversions". Els consells també es podrien presentar en forma de butlletins de notícies, publicacions periòdiques i subscripcions a llocs web que podrien ser deduïbles. Les quotes d’assessor financer són part d’un grup més gran de despeses deduïbles que cobreixen les despeses incorregudes com a conseqüència de la inversió, que es detallen com a deduccions diverses a l’apartat A de la vostra declaració.

Normes de deducció

Les tarifes d’assessorament financer encara han d’estar dins de les directrius del que el IRS és deduïble. Només podeu deduir aquestes quotes si són superiors al 2% del vostre ingrés brut ajustat. Tanmateix, també podeu incloure altres despeses diverses per representar el 2%, com ara les despeses de desemborsament no remunerades i la preparació d’impostos. Una altra condició és que el que l'assessor financer aconsella ha de ser imposable. No es pot deduir cap cost per l'assessorament sobre els ingressos no imposables procedents d'inversions com els bons municipals en una cartera. A més, les tarifes han de ser "ordinàries i necessàries", no excessives.

Taxes del fons de jubilació

Les empreses de gestió financera cobren quotes de custòdia per a les IRA i els 401k. Perquè aquestes tarifes siguin deduïbles, no podeu pagar les tarifes des del compte de jubilació. Si l’empresa d’inversions us permet pagar els honoraris fora del compte, és possible que aquestes taxes siguin deduïbles. A més, les tarifes de les IRA Roth, Roth 401k i els comptes regulars de jubilació que es financen amb diners després d’impostos es poden carregar i deduir directament dels impostos.

Comissions i altres taxes

Entre els no-no de l’espai de despesa d’avisos deduïbles hi ha les comissions dels corredors per comprar o vendre títols. Aquestes quotes s’afegeixen a la base del cost de l’immoble, reduint així la vostra càrrega fiscal quan es venen. Com a resultat, no s'inclouen en deduccions. A més, les comissions d'inversió dels fons d'inversió cotitzats públicament també renuncien a deduccions. Això es deu al fet que no passen les despeses d’inversió a la vostra mida, sinó que redueixen els vostres dividends segons la vostra quota de despeses d’inversió.