Taula de continguts:
Un 401k és un pla de jubilació que permet als empleats aportar els seus dòlars anticipats a un compte financer. Aquestes aportacions s’invertiran en fons d’inversió, accions i bons.
Hi ha diversos avantatges de contribuir a un pla de 401 k. En primer lloc, les quotes i guanys de 401k són impostos ajornats. En segon lloc, els empresaris sovint coincideixen amb les vostres contribucions al vostre compte de 401K. En tercer lloc, podeu demanar diners al vostre compte de 401K. El tipus d’interès que s’estimarà d’un 401k sol ser molt més baix que les taxes bancàries. No obstant això, hi ha alguns problemes relacionats amb l’endeutament contra el vostre compte de 401K, tot i la baixa taxa d’interès.
Història
El Congrés va introduir els plans de 401k al Codi d’Entregament Intern en 1978. Aquesta secció del codi s’anomena 401k, d’aquí el nom de pla de jubilació 401k. El pla permet als empleats encaminar parts dels seus salaris en comptes de jubilació, que no s’imposaran. El pla 401k va ser destinat per primera vegada als executius, però es va fer popular entre els empleats de tots els nivells.
El 1984, al voltant de 18.000 empreses van oferir plans de 401K. El mateix any, el Congrés va aprovar un projecte de llei per limitar la contribució màxima als plans, de manera que no afavorissin massa els treballadors amb salaris elevats.
Actualment, hi ha al voltant de 450.000 empreses amb plans de 401K als Estats Units. La majoria de les empreses compten amb polítiques de concordança de 401k. Per exemple, una empresa pot decidir que coincideixi amb el 5 per cent de la renda mensual d'un empleat.
401k plans beneficien els empleats i els empresaris. Més que haver de pagar les contribucions a les pensions, una empresa només ha de pagar els costos administratius del pla 401k. Alguns dels costos es poden transmetre als empleats participants. Un dels perills del pla 401k són les incerteses relacionades amb les inversions. Algunes empreses animen els participants de 401 k a invertir en l’empresari. Un bon exemple és Enron. Els empleats d'Enron van perdre tots els diners invertits a les accions d'Enron després de la fallida.
Beneficis
Un 401k permet als participants estalviar diners fins que arribin a l'edat de jubilació, que té almenys 59 anys i mig. Els participants també poden optar per invertir els seus estalvis de 401.000 en accions, fons mutus i bons. Tant els ingressos com les contribucions són lliures d'impostos.
Durant el procés d’estalvi, podeu optar per demanar prestat al vostre pla 401k amb fins personals, com ara comprar cases, pagar despeses mèdiques o pagar la matrícula universitària. El préstec s'ha de retornar amb interessos. Els avantatges no inclouen comprovació de crèdit, sense esperes d'aprovació ni taxes d'interès més baixes que les taxes d'interès del banc. A més, els interessos es retornen al vostre compte de 401K.
Les condicions per obtenir préstecs varien entre els plans. Alguns plans de 401K us permeten demanar prestat per qualsevol motiu. La majoria dels plans només permeten als participants demanar prestat fins a la meitat del seu compte acumulat, al màxim de 50.000 dòlars.
Segons la llei federal, el tipus d’interès s’ha de fixar a un valor raonable. Normalment, aquesta taxa es fixa a la tarifa principal, que és la taxa que els bancs ofereixen als seus clients afavorits, més un 1 per cent. Aquest tipus d’interès és normalment inferior al que els bancs us poden oferir.
Normalment, haureu de pagar el préstec en 15 anys si es feia servir per comprar la vostra primera casa o cinc anys per altres motius.
Característiques
Cada empresa té la seva pròpia política 401K. Quan canvieu de feina, el vostre 401k es veurà afectat. En la majoria dels casos, podeu transferir els vostres estalvis a un nou compte de 401K. Això s'ha de fer dins dels 60 dies, en cas contrari, els seus estalvis poden estar subjectes a impostos. No obstant això, algunes empreses necessiten diners en efectiu. Alternativament, podeu transferir el vostre pla 401k a comptes IRS.
El límit màxim que podeu contribuir al vostre pla de 401k el 2008 és de 15.500 dòlars. Aquest límit està sotmès a canvis en el futur a causa de la inflació. Si teniu 50 anys o més, podeu contribuir amb una contribució addicional "de recuperació" de fins a 5.000 dòlars. La contribució total al 401k de vosaltres i del vostre empresari no hauria de superar els 45.500 dòlars el 2008.
Si sou autònoms, les normes del pla 401k són diferents. A més de l’import màxim estàndard de 15.000 dòlars i l’aportació de recuperació de 5.000 dòlars si teniu 50 anys o més, també podeu disposar de l’anomenada contribució de participació de fins al 25% de la nòmina subvencionable sense reducció per als ajornaments. Aquests plans individuals, també coneguts com a plans Solo-401k, s'han popularitzat últimament.
Importància
Malgrat la baixa taxa d’interès, prendre un préstec de 401 k pot provocar pèrdues financeres significatives. En primer lloc, ja que el tipus d’interès és més baix, vol dir també que el compte guanyarà menys de 401.000 d’inversions. En segon lloc, perdreu els interessos compostos i els dividends si no haguéssiu pres préstecs. En tercer lloc, els pagaments del préstec no són diferits per impostos.
Per a un jove treballador (de 30 a 35 anys), el préstec de 30.000 dòlars del seu compte de 401K pot provocar una pèrdua de més de 500.000 dòlars i 600.000 dòlars en ingressos per jubilació.
Préstecs amb un compte de 401K també inclou moltes restriccions. Si no teniu cap préstec, heu de pagar els impostos federals i estatals sobre el préstec. Si teniu menys de 59,5 anys, es considera que el préstec per defecte és una retirada anticipada i haureu de pagar una penalització del 10%. Si canvieu de feina, haureu de pagar el préstec en un termini de 90 dies, en cas contrari, es considerarà que el préstec és predeterminat.
Efectes
Els beneficis d’un 401k depenen dels tipus d’inversions que escolliu. Entre el 1970 i el 2006, la taxa de rendiment anual del S&P 500 va ser de l'11,5 per cent. Les taxes de rendibilitat anual més altes i més baixes són el 61 per cent i el -39 per cent, respectivament. El vostre rendiment pot ser superior o inferior al S&P 500, depenent de la vostra conservació sobre la inversió. La diversificació és fonamental per minimitzar les pèrdues financeres.
El préstec del vostre compte de 401K pot semblar una opció atractiva, però, fins i tot en una economia lenta, no té sentit financer.