Podeu canviar un 401k a un cònjuge?

Quan sou propietari d’un pla de 401 k, està invertint tècnicament en un compte de fideïcomís que està qualificat per la Llei de seguretat de la renda de jubilació dels empleats (ERISA). ERISA especifica com s'han d'operar aquests comptes de jubilació i com es poden aportar i retirar els diners. Això té implicacions importants per transferir diners a un cònjuge. Si no ho feu correctament, podeu acabar pagant una sanció a l'IRS.

Importància

La designació d’un compte de confiança 401k com a un compte de confiança qualificat d’ERISA és significatiu. Un fiduciari s'encarrega de gestionar el seu pla de 401k i els seus actius. Tot i que podeu aportar diners al vostre pla de 401 k, i podeu triar fons d'inversió o altres inversions dins del pla, hi ha un administrador del pla que té els diners en confiança fins a la vostra jubilació. A causa d’aquest acord, els avantatges del vostre compte no són transferibles a una altra persona.

Benefici

Les limitacions en l’assignació de beneficis són realment bones. Us protegeix de l’obtenció d’estalvis de jubilació com a conseqüència de la vostra sol·licitud de fallida, la vostra institució financera falla o un creditor que us acompanyi per diners que li devem.

Excepcions

Hi ha excepcions a les normes que regulen els beneficis assignables en un 401k. Un tribunal pot emetre una ordre de relacions domèstiques qualificades (QDRO) per anul·lar les regles ERISA. Un QDRO ha de ser expedit per un jutge abans que es puguin transferir els beneficis. Un jutge emet normalment un QDRO en els casos de divorci, quan el jutge considera necessari dividir els actius de jubilació per donar suport a l'altre cònjuge que, en cas contrari, no rebrà cap benefici per a la jubilació o en els casos en què hi participi el suport d'un fill menor.

Advertència

Si un jutge no ha emès l'ordre, totes les distribucions i transferències seran considerades distribucions imposables. Si teniu menys de 59 anys i mig, la distribució també estarà subjecta a una penalització del 10%. No hi ha cap manera de evitar aquesta regla. A més, un cop s’ha emès un QDRO, l’administrador del pla per al vostre 401k ha de complir.