Taula de continguts:
Les regles del Servei d’Entrenaments Interns us permeten fer una distribució del vostre pla 401 (k) només si teniu més de 59 anys i mig, teniu dificultats financeres greus o heu deixat de treballar per l’empresa que patrocina el pla 401 (k). Fins i tot si us inclogui, podeu incórrer en impostos i sancions en una distribució. Alternativament, és possible que pugueu utilitzar un préstec 401 (k) per ajudar-vos a fer un pagament inicial a la llar, inclosos els terrenys per construir una casa o pagar la vostra hipoteca.
Retirada de dificultats
Fins i tot si encara esteu treballant per a l'empresa i teniu menys de 59 1/2, és possible que tingueu dret a una retirada de les vostres dificultats per comprar un habitatge al vostre pla 401 (k). Segons l'IRS, els plans 401 (k) poden, però no són necessaris, per permetre la retirada de les dificultats. A més, el pla pot limitar les retirades de privacions a determinats tipus de dificultats, com ara una emergència mèdica i excloure altres dificultats, com ara comprar una casa. Per tant, heu de consultar amb el vostre administrador del pla 401 (k) per veure si esteu qualificats. La distribució de les penúries es limita a la quantitat necessària per alleujar les dificultats, més els impostos i les sancions en la distribució. Per exemple, si podeu comprar una casa amb un pagament del 10%, no podreu retirar les vostres dificultats per un 100% del preu de compra. L’administrador del vostre pla 401 (k) us indicarà exactament quina informació us demana l’IRS per proporcionar una distribució de pobres quan empleneu un formulari de sol·licitud de distribució de penúries, disponible al vostre administrador del pla.
Impostos i sancions
La vostra distribució del vostre pla 401 (k) compta com a ingrés imposable, independentment de la vostra edat i s’imposa a la vostra taxa impositiva marginal. Si la vostra distribució us empeny a un parèntesi superior, només la part de la vostra distribució que caigui al parèntesi més alt serà gravada a la taxa més alta. Per exemple, si esteu en el paràmetre d’impostos del 25 per cent, la vostra distribució de 401 (k) s’imposarà al 25 per cent (llevat que us empenyi al tram d’impostos del 28 per cent; en aquest cas, només la part que cau al tram del 28 per cent) serà gravat a la taxa del 28 per cent). Si teniu menys de 59 1/2, heu de pagar un impost addicional del 10% perquè la vostra distribució no és una retirada qualificada. Fins i tot si esteu prenent una retirada per dificultats, la pena encara s'aplica.
Alternativa de préstec
És possible que pugueu utilitzar un préstec 401 (k), en lloc d’un retret, per ajudar a comprar una casa. Segons l'IRS, els plans 401 (k) poden permetre préstecs de fins a 50.000 dòlars o la meitat del vostre saldo per compte convertit, el que sigui més petit. El vostre saldo significa l’import que s’hauria de mantenir si deixeu l’empresa avui. Per exemple, si l’empresari ha realitzat contribucions que us requereixen treballar durant uns quants anys, aquests no compten. El préstec es pot prendre per qualsevol motiu, però si utilitzeu els ingressos per comprar una residència principal, el pla 401 (k) pot oferir un període de reemborsament de fins a 10 anys. Per a qualsevol altre propòsit, el préstec ha de ser retornat durant cinc anys. Per contractar un préstec, empleneu un formulari de sol·licitud de préstec 401 (k) que requereixi la informació del vostre compte, l’import que voleu demanar i, si sol·liciteu un període superior a cinc anys, acrediteu que esteu adquirint una residència principal, com ara una còpia del contracte signat de la propietat.
Termes del préstec
Un préstec de 401 (k) cobrarà interessos i s'haurà de pagar amb deduccions de la nòmina durant el termini del préstec. Tot i que perdràs l’import del préstec invertit en el mercat mentre el préstec sigui pendent, els interessos s’abonaran al vostre compte. Tanmateix, si deixeu l’empresari abans de pagar el préstec, heu de pagar l'import total en aquest moment. Si no pagueu el préstec, el saldo restant es tractarà com una distribució del pla 401 (k). Això vol dir que compta com a ingrés imposable i, si teniu menys de 59 anys, també tindrà un penalització per retirada anticipada del 10%.