Taula de continguts:
Si alguna vegada has pensat en moure el teu IRA d’un lloc a un altre, probablement també t'has preocupat una penalització. I hauria de ser-ho. Les regles sobre la transferència o el desplaçament sobre les IRA són tan confuses que fins i tot els professionals porten a vegades a la gent desviada. Aquests principis no es poden aplicar a totes les situacions úniques, però si teniu en compte, eviteu problemes.
Pas
Comprendre la diferència entre una transferència i una transferència. La confusió dels dos és l’error més important que pateixen les persones quan es mouen comptes IRA. És molt important, ja que segons el Reglament del Servei d’Internacionals ingressos, podeu transferir un IRA tantes vegades com vulgueu, però se us permetrà fer un IRA una vegada cada 12 mesos. Feu-ho més sovint i és probable que incorri en un penal del 10 per cent.
Pas
Organitzeu una transferència informant al custodió del vostre IRA que voleu traslladar el compte sense fer cap distribució. Demaneu-vos que es tracti com a transferència de fiduciari-síndic de confiança, de manera que mai no es posin en possessió dels diners. Aquesta és la diferència clau entre una transferència i una recuperació; en aquest darrer lloc, els diners passa per les mans en el seu pas d’una institució o compte a un altre.
Pas
Utilitzeu un procediment alternatiu si no és possible fer una transferència de fiduciari a patró; si no esteu desplaçant el compte IRA complet, pot ser que no ho sigui. Per exemple, diguem que la vostra IRA té dos fons diferents de la família de fons d'inversió Nest-Egg. No esteu satisfets amb la manera en què un d’ells està realitzant, de manera que voleu traslladar la part del compte a un nou CD d’alt rendiment de Rocksolid Bank. En aquest cas, probablement haurà de retirar els diners en forma de xec. Assegureu-vos d’ordenar a l’empresa de fons que el xec s’ha d’emetre al banc i no a vosaltres. Tot i que probablement s’enviarà la comprovació, el beneficiari hauria de tenir una aparença similar: "Estalvi i préstec de Rocksolid FBO Jane Doe IRA". El "FBO" significa "per al benefici de", i significa que no podreu fer efectiu el xec. Així doncs, encara no heu pres possessió dels diners, i segueix sent una transferència, no una recuperació.
Pas
Dipositeu la vostra comprovació FBO amb el vostre nou custodio IRA. Mentre s’hagi elaborat en aquest format, l’IRS no considerarà que hagueu rebut una distribució del vostre IRA. Això vol dir que si trobeu un CD de major rendiment a un altre banc, podeu donar la volta i transferir el vostre IRA quan vulgueu. No haurà d’informar d’aquest tipus de transferència en la seva declaració d’impostos i no rebrà un formulari de 1099R del custòdic per l’any fiscal en què es va fer la transferència.
Pas
Comprendre una excepció important del procediment de transferència. Si esteu prenent diners d’un pla de jubilació 401 (k) o d’una altra empresa i el traslladeu a un compte tradicional d’IRA, l’IRS sempre ho considera una distribució. Això s'aplica fins i tot si organitzeu una transferència de fiduciari i síndic de confiança i mai no en feu possessió. Una transferència d'un pla de jubilació d'empresa és tractada com un bolcada i només es pot realitzar una vegada en un període de 12 mesos. Quan realitzeu aquest tipus de transferència, rebreu un formulari 1099R de l'empresa i us haureu d’informar com a recuperació de la vostra declaració.
Pas
Per resumir: si moure diners d’un IRA tradicional a un altre, o d’un Roth IRA a un altre, podeu fer-ho tantes vegades com vulgueu sempre que no rebeu diners. Però si esteu movent diners en un IRA d’un altre tipus de pla de jubilació, o si necessiteu prendre possessió dels diners durant un curt període de temps, el límit és de 60 dies, és millor treballar amb un impost qualificat professional per assegurar-vos que compreneu totes les implicacions i eviteu penes o altres problemes.