Taula de continguts:
- Pas
- Conceptes bàsics de 401k
- Conceptes bàsics de recuperació de 401k
- Pas
- Normes de recuperació de 401k
- Pas
- Transferència de fons 401k a un cònjuge
- Pas
Pas
Un 401k és un pla d'ajornament de salaris que permet al titular del compte aportar diners per a la jubilació sense pagar impostos sobre la contribució. Els diners dels 401k creixen en impostos diferits fins que es retiren, moment en què els impostos normals sobre la renda són deguts a tots els fons retirats. Els comptes de 401k són comptes individuals i no es poden celebrar conjuntament.
Conceptes bàsics de 401k
Conceptes bàsics de recuperació de 401k
Pas
Un rollover 401k permet al propietari del compte moure fons dins d'un compte de 401K a un altre compte qualificat sense pagar impostos ni penalitzacions. Els comptes qualificats són normalment IRA tradicionals i altres plans 401k. Per tal de qualificar de rollover sense impostos, els fons del 401k s'han de tornar a guardar a la nova compte de jubilació en un termini de 60 dies. Es reporten 401k de transferències al IRS al formulari 1099-R.
Normes de recuperació de 401k
Pas
Els desplaçaments de 401k es poden produir de dues maneres. La primera manera no permet mai que els fons arribin a la possessió del titular del compte. Els fons es transfereixen electrònicament al nou compte o s’emet un xec que es fa al nou compte. De qualsevol manera, aquestes transferències només es poden fer a un compte amb el mateix identificador del contribuent que el compte original. La segona manera distribueix els fons directament al titular del compte. En aquest cas, l’administrador del pla haurà de retenir el 20% de la distribució per impostos. No obstant això, per tal que la recuperació sigui lliure d'impostos, l’import sencer s’ha de dipositar en un compte nou amb el mateix identificador del contribuent dins dels 60 dies.
Transferència de fons 401k a un cònjuge
Pas
Com que totes les transferències s'han de produir entre comptes amb el mateix propietari i els números d’identificació dels contribuents, no hi ha cap manera de transferir els fons directament al 401k del seu cònjuge. Tot i que es pot transferir una quantitat il·limitada de diners entre els cònjuges lliures d'impostos, les contribucions a plans de 401k només es podran fer mitjançant ajornament del sou. L’única manera d’obtenir diners d’un dels cònjuges d’una persona a una altra és retirar fons d’un pla de 401 quilos mentre augmenteu la retenció a l’altre pla del seu cònjuge.