Sancions fiscals en cobrar en rendes

En el codi tributari formal, l'IRS diu que el cobrament de les rendes anuals correspon a la categoria de "pagaments no periòdics". Generalment, mai no és avantatjós encaixar anticipadament una renda vitalícia, ja que les rendes tenen privilegis fiscals especials sota el codi IRS i l'IRS ha aplicat diverses sancions per treure diners abans. Assegureu-vos de posar-vos en contacte amb un planificador financer abans de prendre una decisió final, ja que podrà aconsellar-vos millor si efectua o no el cobrament de la anualitat i com fer-ho.

Penalització immediata

Els desistiments de la vostra renda vitalícia (cobrar és essencialment una retirada gegant) abans de l'edat de 59 1/2 resulta en un impost instantani del 10% pagat al govern, segons la publicació de l'IRS 575. Aquests diners encara s'inclou com a ingrés gravable brut quan calculeu els impostos sobre l’ingrés de l’any.

Ingressos imposables

Heu d’incloure la totalitat de la vostra retirada d’efectiu com a ingrés brut imposable en presentar els vostres impostos aquest any. És probable que pagueu impostos dues vegades pel mateix diners, perquè heu pagat impostos sobre els vostres ingressos abans de posar-lo a la vostra anualitat, però això és part de la penalització per cobrar una renda anual anticipada.

Evitar sancions fiscals

Hi ha dues maneres d’eliminar la vostra anualitat sense haver de pagar multes fiscals massives: 1035 intercanvis i mercats secundaris per rendes anuals. Un intercanvi 1035 us permet moure diners d’una anualitat a una altra sense haver de "retirar" els diners i, per tant, no teniu cap penalització fiscal. Els mercats secundaris són exactament el que sembla: una oportunitat de vendre la seva renda vitalícia per diners en efectiu a una altra persona. Segons un article de Business Week, el preu està determinat per l’import total de l’anualitat, la seva durada i els tipus d’interès actuals. No obstant això, no es poden revendre dos tipus d’anualitats: les rendes anuals dels comptes de jubilació i les rendes immediates que no disposen de pagaments garantits.