Requisits de presentació de l'IRS per a jubilats

Si treballeu per a un empresari, aquest empresari reté els impostos en funció de la documentació que realitzeu, però quan es retiri, s’encarregarà de tenir prou diners per pagar els seus impostos. És important tenir en compte les normes i els reglaments de l'IRS, ja que es refereixen a diverses fonts d'ingressos de jubilació i saber informar de cada font d'ingressos que rebeu.

Després de retirar-se, potser haureu de presentar declaracions d'impostos.

requeriments generals

Tots els ciutadans dels Estats Units, independentment de l'edat, han de presentar una declaració d'impostos sobre la renda si el seu ingrés compleix o excedeix el llindar establert per l'IRS. Per a l'exercici 2012, els contribuents de 65 anys i més havien de presentar una declaració si els seus ingressos eren d'almenys 11.200 dòlars per a una sola persona, 13.950 dòlars per a un cap de família i 21.800 dòlars per als contribuents casats que presentaven una declaració conjunta.

Ingressos de la Seguretat Social

Per a molts jubilats, els beneficis de la Seguretat Social no són imposables, però aquests beneficis encara s'han de comunicar a l'IRS. Cada any, l’Administració de la Seguretat Social envia a cada destinatari un formulari de 1099 que detalla l’import total de les prestacions de la Seguretat Social pagades, incloses les deduccions per a la cobertura de Medicare. Mentre que les lleis fiscals canvien ocasionalment, la regla general del 2012 per determinar la situació fiscal era afegir la meitat de la vostra renda de la Seguretat Social a tots els altres ingressos. Si aquest número és superior a 32.000 dòlars i estàs casat i presentant una devolució conjunta, les vostres prestacions de Seguretat Social poden ser imposables. Els beneficis dels contribuents individuals poden ser imposables si el total és superior a 25.000 dòlars.

Distribucions de plans de jubilació

Molts jubilats reben ingressos per un pla IRA o 401 (k). L’administrador de l’IRA, 401 (k) o pla de pensions ha d’enviar als participants un formulari 1099-R indicant la quantitat retirada. En la majoria dels casos, els participants en plans IRA i 401 (k) han de començar a prendre les distribucions mínimes requerides per a l'edat de 70 1/2, i aquestes distribucions es tributen com a ingressos ordinaris.

Interessos, dividends i guanys de capital

Molts jubilats reben ingressos per inversions, inclosos els pagaments d’interessos, dividends i beneficis de la venda d’emissions o bons. Totes aquestes fonts d’ingressos s'han d’informar a l’IRS, però el tractament fiscal és variable. Mentre que les lleis fiscals canvien d'un any a l'altre, el 2012, els dividends qualificats i les plusvàlues a llarg termini (guanys de valors mantinguts durant més d'un any) van ser gravats a un tipus màxim del 15 per cent, mentre que els interessos i els dividends ordinaris són gravats al la taxa de l’impost sobre la renda de l’individu.