Taula de continguts:
El govern federal proporciona incentius fiscals quan estalvieu diners per a la jubilació en un compte de règim de jubilació individual. Quan es retiri i arribi als 70 anys, haurà de retirar obligatòriament un IRA existent. El fideïcomissari o el dipositari del vostre IRA ha d’informar l’activitat al vostre compte IRA i el valor del vostre compte a l’IRS anualment al formulari 5498.
Formulari 5498
El formulari 5498 identifica el tipus d’IRA com a tradicional, el pla de pensions dels empleats simplificats de Roth o el pla d’incentius d’incentius d'estalvi per als empleats. A més de la informació d’identificació, el formulari mostra les vostres contribucions, les vostres contribucions ajornades, les distribucions que heu transferit al vostre compte, els diners que heu convertit en un altre tipus de compte, els pagaments i les distribucions mínimes requerides del compte. El formulari també informa del valor de mercat just del vostre compte.
Distribucions i aportacions
El fiduciari del vostre compte IRA ha de enviar-vos una còpia del formulari 5498 abans del 31 de maig de cada any, de manera que el formulari inclogui les contribucions realitzades abans del termini de l'impost sobre la renda del 15 d'abril que s'apliqui a la declaració de l’any anterior. Comproveu que els ingressos que heu informat de les distribucions mínimes requerides o de les deduccions que vau reclamar per a les contribucions de l’IRA a la vostra declaració de l’impost sobre la renda corresponen a les quantitats comunicades pel vostre patró al formulari 5498. Poseu-vos en contacte amb el vostre síndic si hi ha una discrepància.