Taula de continguts:
- Llei de recuperació de treballadors, jubilats i ocupadors del 2008
- Primera RMD
- Calculant RMD
- Penalització
- Conseqüències fiscals
El Congrés anima els nord-americans a estalviar per la seva jubilació invertint en comptes amb impostos diferits, com ara 401 (k) s, IRAs i 403 (b) s. Les contribucions es queden exemptes d’impostos, però a l’edat de 70 1/2, l’IRS vol que els propietaris de comptes comencin a prendre la distribució mínima requerida (RMD) d'aquests comptes amb l’impost sobre la renda pagat per les retirades.
Llei de recuperació de treballadors, jubilats i ocupadors del 2008
Aquest acte renuncia a les RMD d’IRAS, participació en beneficis, pensions de compra de diners, 403 (b) s i alguns plans de jubilació de 457 per al 2008. No renuncia a un RMD de 2008 el 1 d’abril de 2009.
Primera RMD
El RMD es basa en el valor del compte el 31 de desembre de l'any anterior. La retirada es pot realitzar en qualsevol moment d'aquest any, però no més tard del 31 de desembre. El termini per retirar-se es prorroga fins a l'1 d'abril de l'any en què el propietari arribi als 70 1/2.
Calculant RMD
Es pot trobar una calculadora de distribució mínima obligatòria a money-zine.com. Si el propietari del compte retiri el 3,65 per cent o més del total de comptes amb impostos diferits a l'edat de 70 1/2, no serà necessari cap RMD addicional. La quantitat de RMD augmenta cada any.
Penalització
Si no es realitza una retirada suficient cada any, es percep una penalització fiscal del 50% de l’RMD.
Conseqüències fiscals
Les prestacions de la Seguretat Social poden ser imposables en funció de l'estat civil i dels ingressos totals. Els ingressos totals inclou pensions tributàries, salaris, interessos, dividends, ingressos per interessos exempts d’impostos més la meitat de les vostres prestacions de la Seguretat Social.