Sancions fiscals per liquidar l’estoc

Com a inversor, necessiteu construir una cartera àmpliament diversificada que inclogui accions, bons i actius de renda fixa. També heu de reequilibrar aquesta cartera de tant en tant i això pot significar la venda d’importacions i incórrer en impostos. Entendre com influeixen els impostos en les participacions de les accions, és més fàcil decidir quines accions ha de vendre.

Avaluar les conseqüències fiscals abans de vendre accions

Guanys de capital a curt termini

Si heu mantingut les vostres accions durant menys d'un any, les plusvàlues generades per la venda d’aquestes accions s’imposen a la major taxa de guanys de capital a curt termini. Això vol dir que pagueu guanys de capital segons el tipus normal d’impostos, en comptes de la taxa més baixa valorada en guanys de capital a llarg termini. Podeu revisar la vostra declaració d’impostos de l’any passat per estimar la vostra base d’impostos i determinar quina quantitat podreu haver de pagar si vau vendre aquestes accions ara en comptes d’esperar fins que s’han mantingut durant almenys un any.

Guanys de capital a llarg termini

Si teniu les accions que vau vendre com a mínim durant un any, teniu guanys de capital a llarg termini i, per tant, pagareu un tipus d’impost més baix per a aquestes accions. Quan es contempla vendre accions, sempre és una bona idea determinar primer quan vau comprar aquestes accions. Si podeu mantenir aquestes accions durant almenys un any, podeu estalviar diners en impostos i reduir la vostra renda imposable.

Borsa d’empreses

Si les opcions sobre accions o l'empresari formen part de la vostra indemnització, es cobren aquestes accions o feu exercici sobre les vostres opcions sobre accions, el vostre ingrés total i els vostres impostos es veuran afectats. Si teniu opcions sobre accions o participeu en un pla de compra d’accions de treballadors, és recomanable consultar amb un CPA o un expert en impostos abans de prendre la decisió. Si feu exercici d’aquestes opcions o vengueu l’import d’empresari, rebràs una declaració a l’exercici que mostri l’import de la transacció. A continuació, podeu utilitzar aquesta informació per preparar els vostres impostos.

Comptes amb impostos diferits

Si teniu les vostres accions en un compte diferit d'impostos com un compte 401k o IRA, podeu fer efectiu aquelles accions sense implicacions fiscals actuals. Amb un 401k o un IRA, només pagueu impostos quan realment comenceu a treure diners del compte a la jubilació. Això vol dir que les plusvàlues i els guanys de capital que rebeu durant el camí no estan subjectes a la fiscalitat actual. Si teniu intenció de vendre accions, comproveu sempre si aquesta acció es manté en un compte imposable personal o en un impost diferit abans de prendre qualsevol acció.