Taula de continguts:
Els beneficis definits i l’aportació definida són els dos tipus principals de plans de jubilació empresarial. Els plans de prestació definida eren alhora els pilars fonamentals dels plans de jubilació de les empreses, però no són tan populars com abans. Els plans d’aportació definits són cada vegada més habituals, ja que són menys costosos d’administrar els empresaris. Cada pla té els seus avantatges per a l'empresari i el treballador.
Pla de beneficis definits
Un pla de prestacions definides, també anomenat pensió, és un pla que us paga una quantitat específica de diners, ja sigui per mes o bé com a quantitat global, quan es fa elegible per a les prestacions de jubilació. Aquests plans solen tenir fórmules per determinar la quantitat que rebeu en beneficis basant-vos en criteris com ara quant de temps heu treballat per a l'empresa i quina és la vostra retribució. Generalment, l'empresari paga el cost complet d'un pla de prestacions definides. L’ocupació del govern sovint té un pla de pensions de prestació definida com un dels seus beneficis.
Pla de cotització definida
Un pla de cotització definida és un pla que no paga un benefici específic quan es retiri, però li permet estalviar diners en un compte amb impostos diferits. Un 401k és un tipus comú de pla de contribució definida. A la jubilació, es retiren aquests diners amb el temps per cobrir les despeses de vida. El vostre empleador sol contribuir a un pla de cotització definida, ja sigui en forma d’una combinació d’una part de les vostres aportacions o d’una quantitat fixa.
Avantatges
Els plans de beneficis definits prometen un determinat pagament segons criteris que el participant pugui controlar. En general, si es treballa més durant una feina, podrà recollir un benefici més gran. A molta gent li agrada que puguin planificar-ho fàcilment i triga el misteri de la planificació de la jubilació. Els plans de contribució definida permeten al participant controlar la inversió dels seus diners. Trieu les opcions en funció del risc que vulgueu tolerar. En molts casos, també podeu demanar prestat contra un pla de cotització definida. Els diners en un pla de contribució definida també són portàtils i es poden traslladar si deixeu la feina. Els plans de contribució definida també ofereixen avantatges fiscals, cosa que us permetrà ajornar part del vostre ingrés i pagar impostos més endavant després de la seva jubilació.
Desavantatges
Els plans de prestació definitiva no són tan flexibles. Si deixeu l’ocupació abans d’un moment determinat, podreu perdre la pensió. Les contribucions al pla de pensions s'aturen quan surten de l’ocupació i congelen els vostres beneficis. El vostre empresari també conserva el control complet del fons i determina la seva inversió. No es garanteix que els plans de cotització definida tinguin un valor particular quan es retiri i pugui guanyar o perdre valor en funció del rendiment de la inversió. Quan un pla de prestació definida és finançat generalment completament per l’empresari, un pla de cotització definida ha de ser finançat, almenys en part, per vostè.