Taula de continguts:
Un pla de 401 (k) és un pla de jubilació avantatjable per impostos que ofereixen alguns empleats per part de determinades empreses. Hi ha molts avantatges de tenir un compte 401 (k), però també hi ha nombroses restriccions. Hi ha vegades que podeu passar el vostre 401 (k) a un altre compte, però normalment només podeu fer-ho quan l’altre compte sigui al vostre propi nom. Només en dues situacions, els vostres diners 401 (k) poden passar a un nom que no sigui el vostre.
Normes de desplaçament estàndard
La fiscalitat és la principal raó per la qual no podeu transferir el vostre pla 401 (k) al vostre cònjuge. Quan contribuïu amb un 401 (k), no esteu imposat pels diners que dipositeu. Només quan feu una distribució, pagueu impostos sobre els vostres ingressos i les vostres contribucions. Si pogués passar el compte a una altra persona, un participant d’un nivell elevat d’impostos podria deduir una gran deducció fiscal i després transferir els diners a una persona en un tram d’impostos baixos, aprofitant així un avantatge fiscal sense guanyar. Per exemple, si estiguéssiu a l’abast d’impostos del 30 per cent i contribuíreu amb 10.000 dòlars al vostre 401 (k), obtindreu una deducció fiscal de 3.000 dòlars. Si el vostre cònjuge es va presentar per separat i estava a l’abast del 10%, podria retirar els diners i pagar només 1.000 dòlars en impostos. Bàsicament, netegeu un benefici de 2.000 dòlars només desplegant els diners al vostre cònjuge, cosa que seria un abús injust del codi fiscal.
Mort
Quan obriu un compte 401 (k), designareu qui rebrà els diners quan morreu. Com a resultat, podeu configurar el vostre compte perquè es desplaci automàticament al vostre cònjuge en cas de morir. Un gir interessant quan es tracta de les lleis que regulen els plans 401 (k) és que el vostre cònjuge sempre serà capaç de desplaçar el vostre 401 (k) al seu compte quan mori, fins i tot si designeu algú més al formulari del vostre beneficiari. Només podeu triar un beneficiari que no sigui cònjuge del vostre 401 (k) si obteniu una renúncia escrita de la vostra parella mentre esteu encara vius.
Divorci
Una altra manera d’enviar la teva 401 (k) a una altra persona és si et divorcis. En la majoria dels casos, part del procés de divorci serà un ordre de relacions domèstiques qualificat o QDRO, que especifica com es dividiran els actius de jubilació. Si el QDRO especifica que el vostre 401 (k) s'ha de dividir entre 50 i 50, per llei heu de distribuir la meitat del vostre compte al vostre antic cònjuge. En aquest cas, podeu passar la part del vostre 401 (k) al compte del vostre cònjuge anterior.