El IRS és sospitós si dipositeu grans quantitats d’efectiu en un compte bancari?

Com que el blanqueig de diners era un problema, es va aprovar la Llei de secret financer de 1970, que incloïa nombroses disposicions per ajudar el govern federal a identificar possibles rentats. Com que el blanqueig solia incloure diners en efectiu, els requisits de l'acte es van centrar en les transaccions en efectiu. Des del 1970, el Congrés ha ampliat les disposicions de la BSA en nombroses ocasions, inclosa la Llei de Patriota dels EUA. A partir del 2011, hi ha diverses transaccions en efectiu que s'han de comunicar al Servei d’Internacionals.

El IRS fa un seguiment dels dipòsits en efectiu grans a la vostra institució financera.

Informes

Segons l’IRS, els bancs, les cooperatives de crèdit, les agències, les companyies d’assegurances, els corredors de valors, els casinos o qualsevol empresa que vengui un instrument de "valor emmagatzemat" com un xec monetari o un caixer, ha d’enregistrar i informar qualsevol transacció en efectiu de més de 10.000 dòlars. en una sola transacció o sèrie de transaccions en un termini de 24 hores entre si. Aquestes organitzacions també estan obligades a informar de qualsevol activitat que es consideri sospitosa.

Informes de transaccions de moneda

Segons la BSA, qualsevol transacció en efectiu de $ 10.000 o més s'ha de comunicar a IRS, independentment de la circumstància. Aquests informes es denominen Informes de transaccions de moneda. Addicionalment, les transaccions múltiples realitzades en un termini de 24 hores que impliquen diners en efectiu han de ser tractades com una única transacció si les transaccions es realitzen per o en nom de la mateixa entitat i la quantitat total d’efectiu canviat és superior a 10.000 dòlars. A més d’informar aquestes transaccions a l’IRS, si la transacció implica un instrument com un girs postal, un xec de caixer o un xec de viatgers, la institució també ha d’enregistrar la transacció en el seu registre d'instruments monetaris. Aquest formulari ha de mantenir-se a l’entitat financera a l’estat i produir-se a petició d’un examinador o auditor en qualsevol moment per verificar el compliment. El MIL s'ha de mantenir durant cinc anys.

Informes d'activitat sospitosos

Una part de la formació dels empleats de qualsevol entitat financera inclou la identificació de signes de blanqueig de diners. Les transaccions en persona de 2.000 dòlars que mostrin signes relacionats amb blanqueig de diners o qualsevol altra infracció de la Llei de secret bancari han de ser comunicades. Aquests informes es denominen Informes d’activitats sospitoses. Els bancs també han de fitxar un SAR si consideren sospitós una transacció de qualsevol mida. Cal informar de diverses transaccions relacionades, igual o superior a 5.000 dòlars. Les institucions tampoc no poden informar al client que s'ha presentat un SAR com a resultat de la seva transacció.

Persones exemptes

Atès que algunes persones o empreses realitzen nombroses transaccions en efectiu de més de 10.000 dòlars regularment, els bancs tenen l’opció d’excloure aquests clients de l’informació CTR. Els bancs poden presentar un formulari de "Designació d’una persona exempta" amb l’IRS per designar un client que estigui exempt amb la finalitat d’informar CTR sota la BSA. Aquesta designació té una durada de dos anys, de manera que els bancs han de refilar la forma biennal per renovar les exempcions dels seus clients.

Identificació

A més d’informar de les transaccions, l’entitat financera també ha de proporcionar la prova de la identitat del dipositant en presentar un informe d’operació de divises a l’IRS. Això significa que en efectuar qualsevol dipòsit en efectiu gran, el dipositant ha de proporcionar documentació d’identitat addicional, com ara un passaport, una llicència de conduir, un document d’identificació militar o un altre document emès pel govern. Addicionalment, segons l’IRS, una relació establerta amb el banc o un agent bancari que reconeix el client no constitueix evidència per identificar positivament el dipositant.